Herencia

La herencia es la práctica de transmitir propiedad privada, títulos, deudas, derechos, privilegios, derechos y obligaciones a la muerte de un individuo. Las reglas de herencia difieren entre sociedades y han cambiado con el tiempo. La transmisión de la propiedad privada y/o de las deudas puede ser realizada por un notario.

Terminología

Según la ley, un heredero es una persona que tiene derecho a recibir una parte de los bienes del difunto (la persona que falleció), sujeto a las normas de herencia en la jurisdicción de la cual el difunto era ciudadano o donde falleció el difunto (difunto). o poseía bienes en el momento de la muerte.

La herencia puede ser bajo los términos de un testamento o por leyes intestadas si el difunto no tenía testamento. Sin embargo, el testamento debe cumplir con las leyes de la jurisdicción en el momento en que se creó o será declarado inválido (por ejemplo, algunos estados no reconocen los testamentos ológrafos como válidos, o solo en circunstancias específicas) y luego se aplican las leyes intestadas. .

Una persona no se convierte en heredero antes de la muerte del difunto, ya que solo entonces se determina la identidad exacta de las personas con derecho a heredar. Los miembros de las casas nobles o reales gobernantes que se espera que se conviertan en herederos se denominan herederos aparentes si son los primeros en la línea e incapaces de ser desplazados de heredar por otro reclamo; en caso contrario, son herederos presuntos. Existe un concepto adicional de herencia conjunta, pendiente de renuncia por parte de todos menos uno, que se denomina coparticipio.

En el derecho moderno, los términos herencia y heredero se refieren exclusivamente a la sucesión de bienes por descendencia de un difunto moribundo intestado. Los tomadores de bienes heredados en testamento se denominan generalmente beneficiarios, y específicamente los herederos de bienes inmuebles, los legados de bienes muebles (excepto dinero) o los legatarios de dinero.

Excepto en algunas jurisdicciones en las que una persona no puede ser desheredada legalmente (como el estado de Luisiana, en los Estados Unidos, que permite la desheredación solo en circunstancias enumeradas específicamente ), una persona que sería heredera según las leyes intestadas puede ser desheredada por completo según los términos de un testamento (un ejemplo es el testamento del comediante Jerry Lewis; su testamento desheredó específicamente a sus seis hijos de su primera esposa y sus descendientes, dejando todo su patrimonio a su segunda esposa).

Historia

Se han realizado estudios antropológicos y sociológicos detallados sobre las costumbres de herencia patrimonial, donde sólo pueden heredar los hijos varones. Algunas culturas también emplean la sucesión matrilineal, donde la propiedad solo puede pasar a lo largo de la línea femenina, más comúnmente yendo a los hijos de la hermana del difunto; pero también, en algunas sociedades, de la madre a sus hijas. Algunas sociedades antiguas y la mayoría de los estados modernos emplean la herencia igualitaria, sin discriminación basada en género y/u orden de nacimiento.

Leyes religiosas sobre la herencia.

Leyes judías

La herencia es patrimonial. El padre —es decir, el dueño de la tierra— lega sólo a sus descendientes varones, por lo que la Tierra Prometida pasa de un padre judío a sus hijos.

Si no hubo hijos vivos ni descendientes de ningún hijo que haya vivido anteriormente, las hijas heredan. En Números 27, las hijas de Zelofehad (Mahlah, Noa, Hoglah, Milcah y Tirzah) de la tribu de Manasés vienen a Moisés y piden la herencia de su padre, ya que no tienen hermanos. Se establece el orden de herencia: los hijos de un hombre heredan primero, las hijas si no tiene hijos, los hermanos si no tiene hijos, y así sucesivamente.

Más tarde, en Números 36, algunos de los jefes de las familias de la tribu de Manasés vienen a Moisés y le señalan que, si una hija hereda y luego se casa con un hombre que no sea de su tribu paterna, su tierra pasará de la de su tribu de nacimiento. herencia a su tribu matrimonial. Así que se establece una regla adicional: si una hija hereda tierras, debe casarse con alguien dentro de la tribu de su padre. (Las hijas de Zelofehad se casan con los hijos de los hermanos de su padre. No hay indicios de que no haya sido su elección).

El tratado Baba Bathra, escrito durante la Antigüedad tardía en Babilonia, trata extensamente los temas de propiedad y herencia según la ley judía. Otras obras de la Ley Rabínica, como el Hilkhot naḥalot: mi-sefer Mishneh Torah leha-Rambam, y el Sefer ha-yerushot: ʻim yeter ha-mikhtavim be-divre ha-halakhah be-ʻAravit uve-ʻIvrit uve-Aramit también tratan con problemas de herencia. El primero, a menudo abreviado como Mishneh Torah, fue escrito por Maimónides y fue muy importante en la tradición judía.

Todas estas fuentes concuerdan en que el hijo primogénito tiene derecho a una porción doble de la herencia de su padre. Esto quiere decir que, por ejemplo, si un padre deja cinco hijos, el primogénito recibe un tercio de la herencia y cada uno de los otros cuatro recibe un sexto. Si dejó nueve hijos, el primogénito recibe un quinto y cada uno de los otros ocho recibe un décimo. Si el hijo mayor sobreviviente no es el primogénito, no tiene derecho a la doble porción.

Filón de Alejandría y Josefo también comentan sobre las leyes judías de herencia, elogiándolas por encima de otros códigos legales de su tiempo. También acordaron que el hijo primogénito debe recibir una porción doble de la herencia de su padre.

Leyes cristianas

Al principio, el cristianismo no tenía sus propias tradiciones de herencia distintas del judaísmo. Con la ascensión del emperador Constantino en 306, los cristianos comenzaron a distanciarse del judaísmo ya tener influencia en la ley y las prácticas de las instituciones seculares. Desde el principio, esto incluía la herencia. La práctica romana de la adopción era un objetivo específico, porque se percibía que estaba en conflicto con la doctrina judeocristiana de la primogenitura. Como documenta Stephanie Coontz en Marriage, a History(Penguin, 2006), no sólo la sucesión, sino toda la constelación de derechos y prácticas que incluían el matrimonio, la adopción, la legitimidad, la consanguinidad y la herencia cambió en Europa occidental de un modelo grecorromano a un patrón judeocristiano, basado en la Biblia y principios judeocristianos tradicionales. La transformación fue esencialmente completa en la Edad Media, aunque en los países de habla inglesa hubo un desarrollo adicional bajo la influencia del protestantismo. Incluso cuando Europa se secularizó y el cristianismo pasó a un segundo plano, el fundamento legal que había puesto la cristiandad permaneció. Solo en la era de la jurisprudencia moderna se han producido cambios significativos.

Leyes islámicas

El Corán introdujo una serie de derechos y restricciones diferentes en materia de herencia, incluidas mejoras generales en el trato de las mujeres y la vida familiar en comparación con las sociedades preislámicas que existían en la Península Arábiga en ese momento. Además, el Corán introdujo herederos adicionales que no tenían derecho a heredar en tiempos preislámicos, mencionando específicamente a nueve parientes, de los cuales seis eran mujeres y tres eran hombres. Sin embargo, los derechos de herencia de las mujeres siguen siendo inferiores a los de los hombres porque en el Islam alguien siempre tiene la responsabilidad de hacerse cargo de los gastos de la mujer. Según el Corán 4:11, por ejemplo, un hijo tiene derecho al doble de herencia que una hija.El Corán también presentó esfuerzos para arreglar las leyes de herencia y formar así un sistema legal completo. Este desarrollo contrastaba con las sociedades preislámicas donde las reglas de herencia variaban considerablemente. Además de los cambios anteriores, el Corán impuso restricciones a los poderes testamentarios de un musulmán para disponer de su propiedad. Tres versículos del Corán, 4:11, 4:12 y 4:176, brindan detalles específicos de la herencia y las acciones, además de algunos otros versículos que tratan sobre la testamentaría.Pero esta información fue utilizada como punto de partida por juristas musulmanes que expusieron aún más las leyes de la herencia utilizando Hadith, así como métodos de razonamiento jurídico como Qiyas. Hoy en día, la herencia se considera parte integrante de la ley Sharia y su aplicación para los musulmanes es obligatoria, aunque muchos pueblos (ver Sistemas históricos de herencia), a pesar de ser musulmanes, tienen otras costumbres sucesorias.

Desigualdad

La distribución de la riqueza heredada ha variado mucho entre las diferentes culturas y tradiciones jurídicas. En las naciones que utilizan la ley civil, por ejemplo, el derecho de los niños a heredar riqueza de los padres en proporciones predefinidas está consagrado en la ley, desde el Código de Hammurabi (ca. 1750 a. C.). En el estado de Luisiana, EE. UU., el único estado de EE. UU. donde el sistema legal se deriva del Código Napoleónico, este sistema se conoce como "herencia forzosa" y prohíbe la desheredación de hijos adultos, excepto por algunas razones estrictamente definidas por las que un padre está obligado probar. Otras tradiciones legales, particularmente en naciones que utilizan el derecho consuetudinario, permiten que las herencias se dividan como uno desee, o desheredar a cualquier hijo por cualquier motivo.

En casos de herencia desigual, la mayoría puede recibir poco mientras que solo un pequeño número hereda una cantidad mayor. El monto de la herencia es a menudo mucho menor que el valor de un negocio que inicialmente se le dio al hijo, especialmente cuando un hijo se hace cargo de un próspero negocio multimillonario, pero la hija recibe el saldo de la herencia real que asciende a mucho menos que el valor del negocio que se le dio inicialmente al hijo. Esto se ve especialmente en las culturas del viejo mundo, pero continúa en muchas familias hasta el día de hoy.

Los argumentos para eliminar la herencia forzosa incluyen el derecho a la propiedad y el mérito de la asignación individual de capital sobre la confiscación y redistribución de la riqueza del gobierno, pero esto no resuelve lo que algunos describen como el problema de la herencia desigual. En términos de desigualdad hereditaria, algunos economistas y sociólogos se centran en la transmisión intergeneracional de ingresos o riqueza que se dice que tiene un impacto directo en la movilidad (o inmovilidad) y la posición de clase de una persona en la sociedad. Las naciones difieren en cuanto a la estructura política y las opciones de política que rigen la transferencia de riqueza.

De acuerdo con las estadísticas del gobierno federal estadounidense compiladas por Mark Zandi en 1985, la herencia estadounidense promedio fue de $39,000. En los años siguientes, el monto total de la herencia anual total se duplicó con creces, llegando a casi $200 mil millones. Para 2050, habrá una herencia estimada de $ 25 billones transmitida de generación en generación.

Algunos investigadores han atribuido este aumento a la generación del baby boom. Históricamente, los baby boomers fueron la mayor afluencia de niños concebidos después de la Segunda Guerra Mundial. Por ello, Thomas Shapiro sugiere que esta generación “está en medio de beneficiarse de la mayor herencia de riqueza de la historia”. La riqueza heredada puede ayudar a explicar por qué muchos estadounidenses que se han enriquecido pueden haber tenido una "ventaja sustancial". En septiembre de 2012, según el Instituto de Estudios Políticos, "más del 60 por ciento" de los 400 estadounidenses más ricos de Forbes "crecieron con privilegios sustanciales" y, a menudo (pero no siempre), recibieron herencias sustanciales.

Otras investigaciones han demostrado que muchas herencias, grandes o pequeñas, se despilfarran rápidamente. De manera similar, el análisis muestra que más de dos tercios de las familias ricas pierden su riqueza dentro de dos generaciones, y casi el 80% de los padres ricos "sienten que la próxima generación no es lo suficientemente responsable financieramente para manejar la herencia".

Estratificación social

Se ha argumentado que la herencia tiene un efecto significativo en la estratificación social. La herencia es un componente integral de las instituciones familiares, económicas y legales, y un mecanismo básico de estratificación de clases. También afecta la distribución de la riqueza a nivel social. El efecto acumulativo total de la herencia sobre los resultados de la estratificación adopta tres formas, según los estudiosos que han examinado el tema.

La primera forma de herencia es la herencia del capital cultural (es decir, estilos lingüísticos, círculos sociales de mayor estatus y preferencias estéticas). La segunda forma de herencia es a través de intervenciones familiares en forma de transferencias inter vivos (es decir, donaciones entre los vivos), especialmente en coyunturas cruciales en el curso de la vida. Los ejemplos incluyen durante las etapas importantes de un niño, como ir a la universidad, casarse, conseguir un trabajo y comprar una casa. La tercera forma de herencia son las transferencias de bienes a granel en el momento de la muerte de los testadores, lo que da como resultado una importante ventaja económica para los hijos durante su edad adulta.El origen de la estabilidad de las desigualdades es material (bienes personales que uno puede obtener) y también es cultural, enraizado ya sea en variadas prácticas de crianza que están orientadas a la socialización según la clase social y la posición económica. Las prácticas de crianza de los hijos entre quienes heredan riqueza pueden centrarse en favorecer a algunos grupos a expensas de otros en la base de la jerarquía social.

Efectos sociológicos y económicos de la desigualdad hereditaria

Se argumenta además que el grado en que el estatus económico y la herencia se transmiten de generación en generación determina las oportunidades de vida de una persona en la sociedad. Aunque muchos han vinculado los orígenes sociales y los logros educativos de una persona con las posibilidades y oportunidades de la vida, la educación no puede servir como el predictor más influyente de la movilidad económica. De hecho, los hijos de padres acomodados generalmente reciben una mejor educación y se benefician de herencias materiales, culturales y genéticas.Del mismo modo, el logro educativo a menudo persiste entre generaciones y las familias con mayores cantidades de herencia pueden adquirir y transmitir mayores cantidades de capital humano. Menores cantidades de capital humano y herencia pueden perpetuar la desigualdad en el mercado de la vivienda y la educación superior. La investigación revela que la herencia juega un papel importante en la acumulación de riqueza inmobiliaria. Quienes reciben una herencia tienen más probabilidades de poseer una casa que quienes no, independientemente del tamaño de la herencia.

A menudo, las minorías raciales o religiosas y las personas de entornos socialmente desfavorecidos reciben menos herencia y riqueza. Como resultado, las razas mixtas pueden quedar excluidas del privilegio de herencia y es más probable que alquilen casas o vivan en vecindarios más pobres, además de lograr un nivel educativo más bajo en comparación con los blancos en Estados Unidos. Las personas con una cantidad sustancial de riqueza y herencia a menudo se casan con otras personas de la misma clase social para proteger su riqueza y garantizar la transmisión continua de la herencia de generación en generación; perpetuando así un ciclo de privilegio.

Las naciones con las mayores desigualdades de ingresos y riqueza a menudo tienen las tasas más altas de homicidios y enfermedades (como obesidad, diabetes e hipertensión), lo que da como resultado altas tasas de mortalidad. Un artículo de The New York Times revela que Estados Unidos es la nación más rica del mundo, pero "ocupa el vigésimo noveno lugar en esperanza de vida, justo detrás de Jordania y Bosnia" y "tiene la segunda tasa de mortalidad más alta de los países comparables de la OCDE". Se ha considerado que esto se atribuye en gran medida a la importante brecha de desigualdad hereditaria en el país, aunque claramente existen otros factores, como la asequibilidad de la atención médica.

Cuando las desigualdades sociales y económicas centradas en la herencia son perpetuadas por las principales instituciones sociales como la familia, la educación, la religión, etc., se argumenta que estas diferentes oportunidades de vida se transmiten de generación en generación. Como resultado, se cree que esta desigualdad se convierte en parte de la estructura social general.

Riqueza dinástica

La riqueza dinástica es una herencia monetaria que se transmite a generaciones que no la ganaron. La riqueza dinástica está ligada al término plutocracia. Mucho se ha escrito sobre el auge y la influencia de la riqueza dinástica, incluido el libro superventas El capital en el siglo XXI del economista francés Thomas Piketty.

Bill Gates utiliza el término en su artículo "Por qué importa la desigualdad".

Respuesta soviética a la herencia

Como el comunismo se basa en la teoría marxista del valor del trabajo, cualquier dinero recaudado en el transcurso de la vida se justifica si se basó en los frutos del propio trabajo de la persona y no en la explotación de otros. El primer gobierno comunista instalado después de la Revolución Rusa resolvió, por tanto, abolir el derecho de herencia, con algunas excepciones.

Impuestos

Muchos estados tienen impuestos sobre la herencia o impuestos sobre el patrimonio, según los cuales una parte de cualquier herencia o patrimonio se convierte en ingresos del gobierno.