Cuenta corriente

Una cuenta de transacciones, también llamada cuenta corriente, cuenta de cheques, cuenta de depósito a la vista o cuenta de giro compartido en cooperativas de ahorro y crédito, es una cuenta de depósito mantenida en un banco u otra institución financiera. Está disponible para el propietario de la cuenta "a pedido" y está disponible para el acceso frecuente e inmediato por parte del propietario de la cuenta o para otros, según lo indique el propietario de la cuenta. El acceso puede ser en una variedad de formas, tales como retiros de efectivo, uso de tarjetas de débito, cheques (cheques) y transferencia electrónica. En términos económicos, los fondos mantenidos en una cuenta de transacciones se consideran fondos líquidos. En términos contables, se consideran efectivo.

Las cuentas de transacciones se conocen por una variedad de descripciones, incluida una cuenta corriente (inglés británico), cuenta corriente o cuenta corriente cuando está en manos de un banco, cuenta de giro compartido cuando está en manos de una cooperativa de ahorro y crédito en América del Norte. En el Reino Unido, Hong Kong, India y otros países, comúnmente se les llama cuentas corrientes o de cheques. Debido a que el dinero está disponible a la vista, a veces también se las conoce como cuentas a la vista o cuentas de depósito a la vista. En los Estados Unidos, las cuentas NOW funcionan como cuentas de transacciones.

Las cuentas de transacciones son operadas tanto por empresas como por usuarios personales. Dependiendo del país y la economía de la demanda local, las ganancias de las tasas de interés varían. Nuevamente, dependiendo del país, la institución financiera que mantiene la cuenta puede cobrar al titular de la cuenta tarifas de transacción o mantenimiento u ofrecer el servicio gratis al titular y cobrar solo si el titular utiliza un servicio adicional, como un sobregiro.

Historia

En Holanda, a principios del siglo XVI, Ámsterdam era una importante ciudad comercial y de transporte marítimo. Las personas que habían adquirido grandes acumulaciones de efectivo comenzaron a depositar su dinero en cajeros para proteger su riqueza. Estos cajeros retuvieron el dinero por una tarifa. La competencia llevó a los cajeros a ofrecer servicios adicionales, incluido el pago de dinero a cualquier persona que tuviera una orden escrita de un depositante para hacerlo. Se quedaron con la nota como comprobante de pago.

Este concepto se extendió a otros países, como Inglaterra y sus colonias en América del Norte, donde los propietarios de tierras en Boston en 1681 hipotecaron sus tierras a cajeros que les proporcionaron una cuenta contra la cual podían escribir cheques.

En el siglo XVIII en Inglaterra, aparecieron cheques preimpresos, números de serie y la palabra "cheque". A fines del siglo XVIII, la dificultad de compensar cheques (enviarlos de un banco a otro para su cobro) dio lugar al desarrollo de las cámaras de compensación.

Funciones y acceso

Todas las cuentas de transacciones ofrecen listas detalladas de todas las transacciones financieras, ya sea a través de un extracto bancario o una libreta. Una cuenta de transacciones permite al titular de la cuenta realizar o recibir pagos mediante:

• Tarjetas ATM (retirar efectivo en cualquier Cajero Automático)
• Tarjeta de débito (pago directo sin efectivo en una tienda o comerciante)
• Efectivo (depósito y retiro de monedas y billetes en sucursal)
• Cheque y giro postal (instrucción de pago en papel)
• Débito directo (débito preautorizado)
• Orden permanente (transferencias automáticas de fondos regulares)
• Transferencias electrónicas de fondos (transferir fondos electrónicamente a otra cuenta)
• Banca en línea (transferir fondos directamente a otra persona a través del servicio de banca por Internet)

Los bancos que ofrecen cuentas transaccionales pueden permitir que una cuenta entre en sobregiro si eso se ha arreglado previamente. Si una cuenta tiene un saldo negativo, el dinero se toma prestado del banco y los intereses y cargos por sobregiro se cobran normalmente.

Diferencias específicas del país

En el Reino Unido y otros países con herencia bancaria del Reino Unido, las cuentas de transacciones se conocen como cuentas corrientes. Estos ofrecen varios métodos de pago flexibles para permitir a los clientes distribuir dinero directamente. Una de las principales diferencias entre una cuenta corriente del Reino Unido y una cuenta corriente estadounidense es que ganan un interés considerable, a veces comparable a una cuenta de ahorro, y generalmente no hay cargo por retiros en cajeros automáticos (ATM), aparte de los cargos de los propietarios de terceros. de tales máquinas.

Sistemas de transferencia

Ciertos modos de pago son específicos de cada país:

• Giro (transferencia de fondos, depósito directo en países europeos)
• En el Reino Unido, Faster Payments Service ofrece transferencias casi inmediatas, BACS ofrece giros que se liquidan en cuestión de días, mientras que CHAPS se realiza el mismo día.
• Canadá tiene un servicio Interac e-Transfer
• En India, los servicios NEFT y RTGS están disponibles para liquidar fondos en un día.

En la Unión Europea

El Reglamento (UE) n. 655/2014 ha introducido la Orden Europea de Conservación de Cuentas, un nuevo procedimiento de congelación de activos con el fin de "facilitar el cobro transfronterizo de deudas en materia civil y mercantil".

Acceso

Acceso a sucursal

Es posible que los clientes deban asistir a una sucursal bancaria para una amplia gama de transacciones bancarias, incluidos retiros de efectivo y asesoramiento financiero. Puede haber restricciones en los retiros de efectivo, incluso en una sucursal. Por ejemplo, los retiros de efectivo por encima de una cifra límite pueden requerir notificación.

Muchas transacciones que antes solo se podían realizar en una sucursal ahora se pueden realizar de otras formas, como el uso de cajeros automáticos, banca en línea, móvil y telefónica.

Cheques

Los cheques eran el método tradicional para realizar retiros de una cuenta de transacciones.

Cajeros automáticos

Los cajeros automáticos (ATM) permiten a los clientes de una institución financiera realizar transacciones financieras sin acudir a una sucursal. Esto permite, por ejemplo, retirar efectivo de una cuenta fuera del horario comercial normal de la sucursal. Sin embargo, los cajeros automáticos suelen tener límites bastante bajos para los retiros de efectivo y puede haber límites diarios para retiros de efectivo que no sean en una sucursal.

La banca móvil

Con la introducción de la banca móvil, un cliente puede realizar transacciones bancarias y pagos, ver saldos y estados de cuenta, y varias otras instalaciones utilizando su teléfono móvil. En el Reino Unido, esta se ha convertido en la principal forma en que las personas administran sus finanzas, ya que la banca móvil ha superado a la banca por Internet como la forma más popular de realizar operaciones bancarias.

Banca por Internet

La banca por Internet o en línea le permite a un cliente realizar transacciones y pagos bancarios, ver saldos y estados de cuenta, y varias otras facilidades. Esto puede ser conveniente especialmente cuando un banco no está abierto y permite que las transacciones bancarias se realicen desde cualquier lugar donde haya acceso a Internet. La banca en línea evita el tiempo de desplazamiento a una sucursal y las colas allí. Sin embargo, normalmente existen límites en el valor de los fondos que se pueden transferir electrónicamente en cualquier día, lo que hace necesario utilizar un cheque para efectuar dichas transferencias cuando se alcanzan esos límites.

Banca telefónica

La banca telefónica proporciona acceso a transacciones bancarias por teléfono. En muchos casos, los horarios de apertura de la banca telefónica son considerablemente más largos que los de las sucursales.

Banca por correo

Una institución financiera puede permitir que sus clientes depositen cheques en su cuenta por correo. La banca por correo puede ser utilizada por clientes de bancos virtuales (ya que es posible que no ofrezcan sucursales o cajeros automáticos que acepten depósitos) y por clientes que viven demasiado lejos de una sucursal.

Tiendas y comerciantes que brindan acceso con tarjeta de débito

La mayoría de las tiendas y comerciantes ahora tienen que aceptar el acceso con tarjeta de débito para comprar bienes si quieren seguir operando, especialmente ahora que algunas personas solo usan medios electrónicos de compra.

Costo

Cualquier costo o tarifa cobrada por la institución financiera que mantiene la cuenta, ya sea como un solo cargo de mantenimiento mensual o por cada transacción financiera, dependerá de una variedad de factores, incluidas las regulaciones del país y las tasas de interés generales para préstamos y ahorros, así como como el tamaño de la institución financiera y la cantidad de canales de acceso ofrecidos. Esta es la razón por la cual un banco directo puede permitirse ofrecer servicios bancarios gratuitos o de bajo costo, así como por la cual en algunos países no existen tarifas de transacción, pero las tasas de préstamo extremadamente altas son la norma. Este es el caso del Reino Unido, donde han tenido banca libre desde 1984 cuando el entonces Midland Bank, en un intento por ganar cuota de mercado, eliminó los cargos por cuenta corriente.Tuvo tanto éxito que todos los demás bancos no tuvieron más remedio que ofrecer lo mismo o seguir perdiendo clientes. A los titulares de cuentas bancarias gratuitas ahora solo se les cobra si utilizan un servicio adicional, como un sobregiro.

Las tarifas de transacción financiera pueden cobrarse por artículo o por una tarifa plana que cubra una cierta cantidad de transacciones. A menudo, los jóvenes, estudiantes, adultos mayores o clientes de alto valor no pagan tarifas por transacciones financieras básicas. Algunos ofrecen transacciones gratuitas por mantener un saldo promedio muy alto en su cuenta. Se aplican otros cargos por servicio por sobregiro, fondos insuficientes, el uso de una red interbancaria externa, etc. En países donde no hay cargos por servicio por tarifas de transacción, existen, por otro lado, otros cargos por servicio recurrentes como un Cuota anual de tarjeta de débito. En los Estados Unidos, existen opciones de cuentas de cheques que no requieren cuotas mensuales de mantenimiento y esto puede reducir los costos. Si bien la mayoría de las cuentas corrientes de EE. UU. cobran tarifas mensuales de mantenimiento, alrededor de un tercio de las cuentas no cobran esas tarifas. Una encuesta de las tarifas mensuales de mantenimiento de cuentas corrientes muestra que el costo promedio es de $13.47 por mes o $161.64 por año.

Interés

A diferencia de las cuentas de ahorro, para las cuales la razón principal para depositar dinero es generar intereses, la función principal de una cuenta transaccional es transaccional. Por lo tanto, la mayoría de los proveedores no pagan intereses o pagan un bajo nivel de interés sobre los saldos acreedores.

Anteriormente, en los Estados Unidos, la Regulación Q (12 CFR 217) y las Leyes Bancarias de 1933 y 1935 (12 USC 371a) prohibían a un miembro del sistema de la Reserva Federal pagar intereses en cuentas de depósito a la vista. Históricamente, esta restricción se eludía con frecuencia creando un tipo de cuenta como una cuenta de orden de retiro negociable (cuenta NOW), que legalmente no es una cuenta de depósito a la vista u ofreciendo cheques que pagan intereses a través de un banco que no es miembro de el sistema de la Reserva Federal. Sin embargo, la Ley Dodd-Frank de Reforma de Wall Street y Protección al Consumidor, aprobada por el Congreso y convertida en ley por el presidente Obama el 21 de julio de 2010, derogó los estatutos que prohíben las cuentas de depósito a la vista que devengan intereses, derogando efectivamente la Regulación Q (Pub. L 111-203, Sección 627). La derogación entró en vigor el 21 de julio de 2011.

En el Reino Unido, algunos bancos en línea ofrecen tasas más altas que muchas cuentas de ahorro, junto con banca gratuita (sin cargos por transacciones), ya que las instituciones que ofrecen servicios centralizados (teléfono, Internet o correo postal) tienden a pagar niveles más altos de interés. Lo mismo se aplica a los bancos dentro de la zona monetaria EURO.

Cuentas de alto rendimiento

Las cuentas de alto rendimiento pagan una tasa de interés más alta que las cuentas NOW típicas y, con frecuencia, funcionan como líderes de pérdidas para impulsar la banca relacional.

Préstamo

Las cuentas pueden prestar dinero de dos maneras: sobregiro e hipoteca compensada.

Sobregiro

Un sobregiro ocurre cuando los retiros de una cuenta bancaria exceden el saldo disponible. Esto le da a la cuenta un saldo negativo y, en efecto, significa que el proveedor de la cuenta está proporcionando crédito. Si existe un acuerdo previo con el proveedor de la cuenta para un servicio de sobregiro, y la cantidad sobregirada está dentro de este sobregiro autorizado, entonces normalmente se cobran intereses a la tasa acordada. Si el saldo excede la instalación acordada, se pueden cobrar tarifas y se puede aplicar una tasa de interés más alta.

En América del Norte, la protección contra sobregiros es una característica opcional de una cuenta corriente. El titular de una cuenta puede solicitar uno permanente o la institución financiera puede, a su discreción, proporcionar un sobregiro temporal sobre una base ad hoc.

En el Reino Unido, prácticamente todas las cuentas corrientes ofrecen un servicio de sobregiro preacordado cuyo tamaño se basa en la asequibilidad y el historial crediticio. Esta facilidad de sobregiro se puede utilizar en cualquier momento sin consultar al banco y se puede mantener indefinidamente (sujeto a revisiones ad hoc). Aunque se puede autorizar una facilidad de sobregiro, técnicamente el dinero es reembolsable a pedido del banco. En realidad, esto es una ocurrencia rara ya que los sobregiros son rentables para el banco y costosos para el cliente.

Informes del consumidor

En los Estados Unidos, algunas agencias de informes del consumidor como ChexSystems, Early Warning Services y TeleCheck rastrean cómo las personas administran sus cuentas corrientes. Los bancos utilizan las agencias para seleccionar a los solicitantes de cuentas corrientes. A aquellos con puntajes de débito bajos se les niegan las cuentas corrientes porque un banco no puede permitirse el sobregiro de una cuenta.

Hipoteca compensada

Una hipoteca compensada era un tipo de hipoteca común en el Reino Unido que se utilizaba para la compra de propiedades domésticas. El principio clave es la reducción de los intereses cobrados mediante la "compensación" de un saldo acreedor contra la deuda hipotecaria. Esto se puede lograr a través de uno de dos métodos: los prestamistas proporcionan una cuenta única para todas las transacciones (a menudo denominada hipoteca de cuenta corriente) o ponen a disposición varias cuentas, lo que permite al prestatario dividir el dinero según el propósito, mientras que todas las cuentas se compensan cada día contra la deuda hipotecaria.