Relación de adecuación de capital

Relación de adecuación de capital ( car ) también conocida como relación de activos de capital a riesgo (ponderado) ( crar ), es la relación de un Capital de Bank ' a su riesgo. Los reguladores nacionales rastrean un automóvil de un banco para garantizar que pueda absorber una cantidad razonable de pérdida y cumple con los requisitos de capital legal.

Es una medida del capital de un banco. Se expresa como un porcentaje de exposiciones a crédito ponderadas por el riesgo de un banco. La aplicación de los niveles regulados de esta relación está destinada a proteger a los depositantes y promover la estabilidad y eficiencia de los sistemas financieros en todo el mundo.

se miden dos tipos de capital:

• un capital, que puede absorber pérdidas sin que un banco esté obligado a dejar de operar; y
• nivel dos capital, que puede absorber pérdidas en caso de un enrollamiento y por lo tanto proporciona un menor grado de protección a los depositantes.

Los índices de adecuación de capital (CAR) son una medida del monto del capital básico de un banco expresado como porcentaje de sus activos ponderados por riesgo.

El índice de adecuación de capital se define como:

${\displaystyle {\fnK}= {\fnK} {\fnK}}= {\fnK}}= {\cHFF}= {\cHFF} {\mbox{Tier 1 capital + Tier 2 capital}{\mbox{Risk weighted assets}}}}$

CAPITAL DE NIVEL 1 = (capital pagado + reservas legales + reservas libres declaradas) - (inversiones de capital en subsidiarias + activos intangibles + pérdidas corrientes y acumuladas)

CAPITAL DE NIVEL 2 = A) Reservas no divulgadas + B) Reservas de pérdidas generales + C) Instrumentos de capital de deuda híbridos y deudas subordinadas

donde el riesgo puede ser activos ponderados (${\displaystyle \,a}$) o el requisito mínimo de capital total del respectivo regulador nacional. Si utiliza activos ponderados en riesgo,

${\displaystyle {\mbox{CAR}={\cfrac {T_{1}+T_{2} {a}}} {\f}}} {\f}} {\f} {\f}}} {\f}}} {\f}}}}}} {\f}}}}} {\f}}}}}}}}$ ≥ 10%.

El umbral porcentual varía de un banco a otro (10% en este caso, un requisito común para los reguladores que se ajustan a los acuerdos de Basilea) y es establecido por el regulador bancario nacional de diferentes países.

Dos tipos de capital se miden: más de un capital (${\displaystyle T_{1}$ arriba), que puede absorber pérdidas sin que un banco esté obligado a dejar de comerciar, y dos capitales de nivel superior (${\displaystyle T_{2}$ arriba), que puede absorber las pérdidas en caso de enrollamiento y por lo tanto proporciona un menor grado de protección a los depositantes.

La relación de adecuación de capital es la relación que determina la capacidad del banco para cumplir con los pasivos de tiempo y otros riesgos, como el riesgo de crédito, el riesgo operativo, etc. En la formulación más simple, el capital de un banco es el capital es el capital es " Cushion " para pérdidas potenciales y protege los depositantes del banco y otros prestamistas. Los reguladores bancarios en la mayoría de los países definen y monitorean automóvil para proteger a los depositantes, manteniendo así la confianza en el sistema bancario.

El automóvil es similar al apalancamiento; En la formulación más básica, es comparable al inverso de las formulaciones de apalancamiento de la deuda a capital (aunque el automóvil usa el capital sobre los activos en lugar de la deuda a la capital; dado que los activos son, por definición, iguales a la deuda más el capital, se requiere una transformación ). Sin embargo, a diferencia del apalancamiento tradicional, el automóvil reconoce que los activos pueden tener diferentes niveles de riesgo.

Dado que los diferentes tipos de activos tienen diferentes perfiles de riesgo, el automóvil se ajusta principalmente a los activos que son menos riesgosos al permitir que los bancos " descuento " Activos de menor riesgo. Los detalles del cálculo del automóvil varían de un país a otro, pero los enfoques generales tienden a ser similares para los países que aplican los acuerdos de Basilea. En la solicitud más básica, la deuda gubernamental se permite un 0% " ponderación de riesgos " - Es decir, se restan de los activos totales con fines de calcular el automóvil.

Activos ponderados por riesgo - Fondo basado en fondos : Activos de riesgo ponderados medios basados en fondos como efectivo, préstamos, inversiones y otros activos. Los grados de riesgo de crédito expresados como porcentaje de pesos han sido asignados por el regulador nacional a cada uno de estos activos.

Los elementos no financiados (hoja fuera de balance) : la exposición al riesgo de crédito adjunto a los elementos de la hoja fuera de balance debe calcularse primero multiplicando la cantidad de cara de cada una de la hoja fuera de balance Artículos por el factor de conversión de crédito. Esto tendrá que ser multiplicado nuevamente por el peso relevante.

Las regulaciones locales establecen que los bonos en efectivo y gubernamentales tienen una ponderación de riesgo del 0%, y los préstamos hipotecarios residenciales tienen una ponderación de riesgo del 50%. Todos los demás tipos de activos (préstamos para clientes) tienen una ponderación del 100% de riesgo.

bank " a " tiene activos por un total de 100 unidades, que consiste en:

• Efectivo: 10 unidades
• Bonos gubernamentales: 15 unidades
• Préstamos de hipoteca: 20 unidades
• Otros préstamos: 50 unidades
• Otros activos: 5 unidades

El banco "" tiene una deuda de 95 unidades, todas ellas depósitos. Por definición, el capital social es igual a los activos menos la deuda, o 5 unidades.

Los activos ponderados por riesgo del Banco A se calculan de la siguiente manera:

Efectivo	${\displaystyle 10*0\%=0}$
Valores del Gobierno	${\displaystyle 15*0\%=0}$
Préstamos de hipoteca	${\displaystyle 20*50\%=10}$
Otros préstamos	${\displaystyle 50*100\%=50}$
Otros activos	${\displaystyle 5*100\%=5}$
Riesgo total
Activos ponderados	65
Equidad	5
CAR (Equity/RWA)	7.69%

Aunque el Banco A parece tener una relación deuda-capital de 95:5, o capital-activos de sólo el 5%, su CAR es sustancialmente mayor. Se considera menos riesgoso porque algunos de sus activos son menos riesgosos que otros.

Las normas de Basilea reconocen que ciertos tipos de capital son más importantes que otros. Para reconocer esto, se realizan distintos ajustes:

1. Tier I Capital: Equidad efectiva aportada más ganancias retenidas...
2. Tier II Capital: Las acciones preferidas más el 50% de la deuda subordinada...

Se aplican distintos CAR mínimos. Por ejemplo, el capital de nivel I mínimo permitido por la ley para activos ponderados por riesgo puede ser del 6%, mientras que el CAR mínimo cuando se incluye capital de nivel II puede ser del 8%.

Por lo general, existe un máximo de capital de nivel II que puede "contabilizarse" para el CAR, que varía según la jurisdicción.

• Necesidades de capital
  • Requisitos de capital § ratios de capital comunes
• Tier 1 capital
• Tier 2 capital
• Acuerdos de Basilea
• Tier 1 Capital Ratio
• TLAC, Total Loss Absorbency Capacity
• LR, ratio de palanca
• NSFR, Net Stable Funding Ratio
• LCR, ratio de cobertura de liquidez

• Capital Adequacy Ratio at Investopedia.