Lavado de dinero

El lavado de dinero es el proceso de ocultar el origen del dinero, a menudo obtenido de actividades ilícitas como el tráfico de drogas, la corrupción, la malversación o el juego, convirtiéndolo en una fuente legítima. Es un delito en muchas jurisdicciones con diferentes definiciones. Suele ser una operación clave del crimen organizado.

En la legislación estadounidense, el lavado de dinero es la práctica de realizar transacciones financieras para ocultar la identidad, el origen o el destino del dinero obtenido ilegalmente. En la legislación del Reino Unido, la definición del common law es más amplia. El acto se define como "tomar cualquier acción con propiedad de cualquier forma que sea total o parcialmente producto de un delito que oculte el hecho de que esa propiedad es producto de un delito u oscurezca el beneficiario real de dicha propiedad".

En el pasado, el término "lavado de dinero" se aplicaba únicamente a las transacciones financieras relacionadas con el crimen organizado. Hoy en día, los reguladores gubernamentales e internacionales, como la Oficina del Contralor de la Moneda de EE. UU., suelen ampliar su definición para que signifique "cualquier transacción financiera que genere un activo o un valor como resultado de un acto ilegal", que puede implicar acciones como evasión de impuestos o contabilidad falsa. En el Reino Unido, ni siquiera necesita involucrar dinero, sino cualquier bien económico. Los tribunales involucran el lavado de dinero cometido por particulares, narcotraficantes, empresas, funcionarios corruptos, miembros de organizaciones criminales como la mafia e incluso estados.

A medida que los delitos financieros se vuelven más complejos y la "inteligencia financiera" (FININT) se vuelve más reconocida en la lucha contra el terrorismo y el crimen internacional, el lavado de dinero se vuelve más prominente en el debate político, económico y legal. El lavado de dinero es ipso facto ilegal; los actos que generan el dinero casi siempre son en sí mismos criminales de alguna manera (porque si no, el dinero no necesitaría ser lavado).

Historia

Las leyes contra el lavado de dinero fueron creadas para usarse contra el crimen organizado durante el período de Prohibición en los Estados Unidos durante la década de 1930. El crimen organizado recibió un gran impulso de la Prohibición y una gran fuente de nuevos fondos que se obtuvieron de las ventas ilegales de alcohol. El enjuiciamiento exitoso de Al Capone por evasión de impuestos trajo un nuevo énfasis por parte del estado y las agencias de aplicación de la ley para rastrear y confiscar dinero, pero las leyes existentes contra la evasión de impuestos no pudieron usarse una vez que los gánsteres comenzaron a pagar sus impuestos.

En la década de 1980, la guerra contra las drogas hizo que los gobiernos recurrieran nuevamente a las normas de lavado de dinero en un intento de rastrear y confiscar las ganancias de los delitos de drogas para atrapar a los organizadores y las personas que dirigían los imperios de las drogas. También tuvo la ventaja, desde el punto de vista de la aplicación de la ley, de dar la vuelta a las reglas de prueba. Los encargados de hacer cumplir la ley normalmente tienen que probar que una persona es culpable para confiscar su propiedad, pero con las leyes de lavado de dinero, el dinero puede ser confiscado y depende de la persona probar que la fuente de los fondos es legítima para recuperar el dinero.Esto hace que sea mucho más fácil para los organismos encargados de hacer cumplir la ley y proporciona una carga de la prueba mucho menor. Sin embargo, algunos organismos encargados de hacer cumplir la ley han abusado de este proceso para tomar y conservar dinero sin pruebas sólidas de actividad delictiva relacionada, para utilizarlo como complemento de sus propios presupuestos.

Los ataques del 11 de septiembre de 2001, que dieron lugar a la Ley Patriota en los EE. UU. y una legislación similar en todo el mundo, llevaron a un nuevo énfasis en las leyes de lavado de dinero para combatir el financiamiento del terrorismo.Las naciones del Grupo de los Siete (G7) utilizaron el Grupo de Trabajo de Acción Financiera sobre el Lavado de Dinero para presionar a los gobiernos de todo el mundo para aumentar la vigilancia y el control de las transacciones financieras y compartir esta información entre países. A partir de 2002, los gobiernos de todo el mundo mejoraron las leyes contra el lavado de dinero y los sistemas de vigilancia y seguimiento de las transacciones financieras. Las regulaciones contra el lavado de dinero se han convertido en una carga mucho mayor para las instituciones financieras y la aplicación se ha intensificado significativamente. Durante 2011–2015, varios bancos importantes enfrentaron multas cada vez mayores por infracciones de las regulaciones de lavado de dinero. Esto incluyó a HSBC, que fue multado con $ 1,9 mil millones en diciembre de 2012, y BNP Paribas, que fue multado con $ 8,9 mil millones en julio de 2014 por el gobierno de EE. UU.Muchos países introdujeron o fortalecieron los controles fronterizos sobre la cantidad de efectivo que se puede transportar e introdujeron sistemas centrales de informes de transacciones en los que todas las instituciones financieras deben informar todas las transacciones financieras electrónicamente. Por ejemplo, en 2006, Australia estableció el sistema AUSTRAC y exigió la presentación de informes de todas las transacciones financieras.

Características

Definición

El lavado de dinero es la conversión o transferencia de propiedad; el ocultamiento o encubrimiento de la naturaleza del producto; la adquisición, posesión o uso de bienes, a sabiendas de que éstos se derivan de hechos delictivos; o participar o ayudar en el movimiento de fondos para que los ingresos parezcan legítimos.

El dinero obtenido de ciertos delitos, como la extorsión, el tráfico de información privilegiada, el tráfico de drogas y las apuestas ilegales, está "sucio" y debe "limpiarse" para que parezca que se ha derivado de actividades legales, de modo que los bancos y otras instituciones financieras se ocupen de ellos. esto sin sospecha. El dinero se puede lavar por muchos métodos que varían en complejidad y sofisticación.

El lavado de dinero generalmente involucra tres pasos: el primero involucra la introducción de efectivo en el sistema financiero por algún medio ("colocación"); el segundo implica realizar transacciones financieras complejas para camuflar la fuente ilegal del efectivo ("capas"); y finalmente, adquirir la riqueza generada por las transacciones de los fondos ilícitos ("integración"). Algunos de estos pasos pueden omitirse, dependiendo de las circunstancias. Por ejemplo, no sería necesario colocar los ingresos no monetarios que ya están en el sistema financiero.

Según el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos:

El lavado de dinero es el proceso de hacer que las ganancias obtenidas ilegalmente (es decir, "dinero sucio") parezcan legales (es decir, "limpio"). Por lo general, implica tres pasos: colocación, estratificación e integración. Primero, los fondos ilegítimos se introducen furtivamente en el sistema financiero legítimo. Luego, el dinero se mueve para crear confusión, a veces mediante transferencias electrónicas o transferencias a través de numerosas cuentas. Finalmente, se integra al sistema financiero a través de transacciones adicionales hasta que el "dinero sucio" aparece "limpio".

Métodos

Lista de métodos

El lavado de dinero puede tomar varias formas, aunque la mayoría de las metodologías se pueden clasificar en uno de unos pocos tipos. Estos incluyen "métodos bancarios, smurfing [también conocido como estructuración], cambios de moneda y facturación doble".

• Estructuración: a menudo conocida como smurfing, es un método de colocación mediante el cual el efectivo se divide en depósitos de dinero más pequeños, que se utiliza para derrotar las sospechas de lavado de dinero y para evitar los requisitos de informes contra el lavado de dinero. Un subcomponente de esto es usar cantidades más pequeñas de efectivo para comprar instrumentos al portador, como giros postales, y luego depositarlos, nuevamente en pequeñas cantidades.
• Contrabando de dinero en efectivo a granel: Esto implica el contrabando físico de dinero en efectivo a otra jurisdicción y depositarlo en una institución financiera, como un banco extraterritorial, que ofrece mayor secreto bancario o una aplicación menos rigurosa contra el lavado de dinero.
• Empresas con uso intensivo de efectivo: en este método, una empresa normalmente espera recibir una gran proporción de sus ingresos en forma de efectivo que utiliza sus cuentas para depositar efectivo derivado de actividades delictivas. Este método de lavado de dinero a menudo hace que el crimen organizado y el crimen corporativo se superpongan.Tales empresas a menudo operan abiertamente y, al hacerlo, generan ingresos en efectivo de negocios legítimos incidentales además del efectivo ilícito. En tales casos, la empresa generalmente reclamará todo el efectivo recibido como ganancias legítimas. Las empresas de servicios se adaptan mejor a este método, ya que tales empresas tienen pocos o ningún costo variable y/o una gran relación entre los ingresos y los costos variables, lo que dificulta la detección de discrepancias entre los ingresos y los costos. Algunos ejemplos son estructuras de estacionamiento, clubes de striptease, salones de bronceado, lavados de autos, salas de juegos, bares, restaurantes, casinos, peluquerías, tiendas de DVD, sex shops, cines, tiendas de juguetes, tiendas de bicicletas, balnearios y tiendas de productos secos.
• Lavado basado en el comercio: Este método es una de las formas más nuevas y complejas de lavado de dinero. Esto implica subvaluar o sobrevaluar las facturas para disfrazar el movimiento de dinero. Por ejemplo, el mercado del arte ha sido acusado de ser un vehículo ideal para el lavado de dinero debido a varios aspectos únicos del arte, como el valor subjetivo de las obras de arte y el secreto de las casas de subastas sobre la identidad del comprador y el vendedor.
• Empresas ficticias y fideicomisos: Los fideicomisos y las empresas ficticias disfrazan a los verdaderos dueños del dinero. Los fideicomisos y los vehículos corporativos, según la jurisdicción, no necesitan revelar su verdadero propietario. A veces se lo conoce con el término de la jerga rathole, aunque ese término generalmente se refiere a una persona que actúa como propietario ficticio en lugar de la entidad comercial.
• Ida y vuelta: aquí, el dinero se deposita en una corporación extranjera controlada en el extranjero, preferiblemente en un paraíso fiscal donde se mantienen registros mínimos, y luego se envía de regreso como una inversión extranjera directa, exenta de impuestos. Una variante de esto es transferir dinero a un bufete de abogados u organización similar como fondos a cuenta de los honorarios, luego cancelar el anticipo y, cuando se remite el dinero, representar las sumas recibidas de los abogados como un legado en virtud de un testamento o ganancias. de litigio
• Captura bancaria: en este caso, los lavadores de dinero o los delincuentes compran una participación mayoritaria en un banco, preferiblemente en una jurisdicción con controles de lavado de dinero débiles, y luego mueven el dinero a través del banco sin escrutinio.
• Fraude de facturas: un ejemplo es cuando un delincuente se pone en contacto con una empresa y dice que los detalles de pago del proveedor han cambiado. Luego proporcionan detalles alternativos y fraudulentos para que usted les pague dinero.
• Casinos: en este método, una persona ingresa a un casino y compra fichas con dinero ilícito. El individuo entonces jugará por un tiempo relativamente corto. Cuando la persona cobra las fichas, esperará recibir el pago en un cheque, o al menos obtener un recibo para poder reclamar las ganancias como ganancias del juego.
• Otros juegos de azar: el dinero se gasta en juegos de azar, preferiblemente en juegos de altas probabilidades. Una forma de minimizar el riesgo con este método es apostar a todos los resultados posibles de algún evento que tenga muchos resultados posibles, de modo que ningún resultado tenga probabilidades bajas y el apostador perderá solo el vigor y tendrá una o más apuestas ganadoras. que se puede mostrar como la fuente del dinero. Las apuestas perdedoras permanecerán ocultas.
• Salarios negros: una empresa puede tener empleados no registrados sin contratos escritos y pagarles salarios en efectivo. Se podría usar dinero sucio para pagarlos.
• Amnistías fiscales: Por ejemplo, las que legalicen bienes no declarados y dinero en efectivo en paraísos fiscales.
• Lavado de transacciones: cuando un comerciante, sin saberlo, procesa transacciones ilícitas con tarjeta de crédito para otro negocio. Es un problema creciente y se reconoce como distinto del lavado de dinero tradicional en el uso del ecosistema de pagos para ocultar que la transacción ocurrió (por ejemplo, el uso de sitios web de fachada falsos). También conocido como "agregación no revelada" o "factorización".

Dinero electrónico digital

En teoría, el dinero electrónico debería proporcionar un método de transferencia de valor sin revelar la identidad tan fácil como los billetes sin rastrear, especialmente las transferencias electrónicas que involucran cuentas bancarias numeradas que protegen el anonimato. En la práctica, sin embargo, las capacidades de mantenimiento de registros de los proveedores de servicios de Internet y otros mantenedores de recursos de red tienden a frustrar esa intención. Si bien algunas criptomonedas en desarrollo reciente han tenido como objetivo brindar más posibilidades de anonimato de transacciones por varias razones, el grado en que tienen éxito y, en consecuencia, el grado en que ofrecen beneficios para los esfuerzos de lavado de dinero es controvertido. Soluciones como ZCash y Monero son ejemplos de criptomonedas que brindan anonimato no vinculable a través de pruebas y/u ofuscación de información (firmas de anillo).

En 2013, Jean-Loup Richet, investigador de ESSEC ISIS, analizó las nuevas técnicas que los ciberdelincuentes estaban utilizando en un informe escrito para la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito. Un enfoque común era utilizar un servicio de intercambio de moneda digital que convertía dólares en una moneda digital llamada Liberty Reserve, y podía enviarse y recibirse de forma anónima. El receptor podría convertir la moneda de Liberty Reserve nuevamente en efectivo por una pequeña tarifa. En mayo de 2013, las autoridades estadounidenses cerraron Liberty Reserve acusando a su fundador y a varios otros de lavado de dinero.

Otra forma cada vez más común de lavar dinero es usar juegos en línea. En un número cada vez mayor de juegos en línea, como Second Life y World of Warcraft, es posible convertir dinero en bienes virtuales, servicios o efectivo virtual que luego se puede volver a convertir en dinero.

Para evitar el uso de dinero digital descentralizado como Bitcoin para el beneficio del crimen y la corrupción, Australia planea fortalecer las leyes contra el lavado de dinero de la nación. Las características de Bitcoin (es completamente determinista, basado en protocolos y puede ser difícil de censurar) hacen posible eludir las leyes nacionales utilizando servicios como Tor para ofuscar los orígenes de las transacciones. Bitcoin se basa completamente en la criptografía, no en una entidad central que se ejecuta bajo un marco KYC. Hay varios casos en los que los delincuentes han cobrado una cantidad significativa de Bitcoin después de ataques de ransomware, tráfico de drogas, fraude cibernético y tráfico de armas. Sin embargo, muchos intercambios de moneda digital ahora están operando programas KYC bajo la amenaza de regulación de las jurisdicciones en las que operan.

Lavado de dinero a la inversa

El lavado de dinero inverso es un proceso que disfraza una fuente legítima de fondos que se utilizarán con fines ilegales. Por lo general, se perpetra con el propósito de financiar el terrorismo, pero también puede ser utilizado por organizaciones criminales que han invertido en negocios legales y desean retirar fondos legítimos de la circulación oficial. El efectivo no contabilizado recibido a través de transacciones financieras encubiertas no se incluye en los informes financieros oficiales y podría usarse para evadir impuestos, entregar sobornos y pagar salarios "bajo la mesa".Por ejemplo, en una declaración jurada presentada el 24 de marzo de 2014 en el Tribunal de Distrito de los Estados Unidos, Norte de California, División de San Francisco, el agente especial del FBI Emmanuel V. Pascau alegó que varias personas asociadas con la organización Chee Kung Tong y el senador estatal de California Leland Yee, involucrados en actividades de lavado de dinero a la inversa.

El problema de tales prácticas fraudulentas de cobro (obnalichka en ruso) se ha agudizado en Rusia y otros países de la antigua Unión Soviética. El Grupo Euroasiático para Combatir el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo (EAG) informó que la Federación Rusa, Ucrania, Turquía, Serbia, Kirguistán, Uzbekistán, Armenia y Kazajstán han encontrado una reducción sustancial de la base imponible y un cambio en el balance de la oferta monetaria a favor del efectivo.. Estos procesos han complicado la planificación y gestión de la economía y han contribuido al crecimiento de la economía sumergida.

Magnitud

Muchas autoridades reguladoras y gubernamentales emiten estimaciones cada año de la cantidad de dinero lavado, ya sea en todo el mundo o dentro de su economía nacional. En 1996, un portavoz del FMI estimó que entre el 2% y el 5% de la economía global mundial involucraba dinero lavado. El Grupo de Acción Financiera Internacional sobre Lavado de Dinero (GAFI), un organismo intergubernamental creado para combatir el lavado de dinero, declaró: "Debido a la naturaleza ilegal de las transacciones, no se dispone de estadísticas precisas y, por lo tanto, es imposible producir una estimación definitiva de la cantidad de dinero que se lava a nivel mundial cada año, por lo que el GAFI no publica cifras al respecto”. Los comentaristas académicos tampoco han podido estimar el volumen de dinero con ningún grado de seguridad.Varias estimaciones de la escala del lavado de dinero global a veces se repiten con la frecuencia suficiente para que algunas personas las consideren fácticas, pero ningún investigador ha superado la dificultad inherente de medir una práctica activamente oculta.

Independientemente de la dificultad en la medición, la cantidad de dinero que se lava cada año es de miles de millones de dólares estadounidenses y plantea una preocupación política importante para los gobiernos. Como resultado, los gobiernos y los organismos internacionales han emprendido esfuerzos para disuadir, prevenir y detener a los lavadores de dinero. Asimismo, las entidades financieras han realizado esfuerzos para prevenir y detectar operaciones de dinero sucio, tanto por exigencias gubernamentales como para evitar el riesgo reputacional que implican. Los problemas relacionados con el lavado de dinero han existido siempre que ha habido empresas delictivas a gran escala. Las leyes modernas contra el lavado de dinero se han desarrollado junto con la Guerra contra las Drogas moderna.En tiempos más recientes, la legislación contra el blanqueo de capitales se considera un complemento del delito financiero de financiación del terrorismo en el sentido de que ambos delitos suelen implicar la transmisión de fondos a través del sistema financiero (aunque el blanqueo de capitales se relaciona con el origen del dinero y la financiación del terrorismo). relacionado con el destino del dinero).

El lavado de transacciones es un problema masivo y creciente. Finextra estimó que el lavado de transacciones representó más de $ 200 mil millones en los EE. UU. solo en 2017, con más de $ 6 mil millones de estas ventas que involucran bienes o servicios ilícitos, vendidos por casi 335,000 comerciantes no registrados.

Combatiendo

Anti-lavado de dinero (AML) es un término utilizado principalmente en las industrias financiera y legal para describir los controles legales que requieren las instituciones financieras y otras entidades reguladas para prevenir, detectar y reportar actividades de lavado de dinero. Las pautas contra el lavado de dinero cobraron importancia a nivel mundial como resultado de la formación del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y la promulgación de un marco internacional de estándares contra el lavado de dinero. Estos estándares comenzaron a tener mayor relevancia en 2000 y 2001, luego de que el GAFI iniciara un proceso para identificar públicamente a los países que tenían deficiencias en sus leyes contra el lavado de dinero y la cooperación internacional, un proceso conocido coloquialmente como "nombre y vergüenza".

Un programa ALD eficaz requiere una jurisdicción para tipificar como delito el lavado de dinero, otorgando a los reguladores y policías pertinentes los poderes y las herramientas para investigar; ser capaz de compartir información con otros países según corresponda; y exigir a las instituciones financieras que identifiquen a sus clientes, establezcan controles basados ​​en riesgos, mantengan registros y reporten actividades sospechosas.

Se necesitan verificaciones estrictas de antecedentes para combatir la mayor cantidad de lavadores de dinero que escapan invirtiendo a través de estructuras complejas de propiedad y de la empresa. Los bancos pueden hacer eso, pero se requiere una vigilancia adecuada, pero por parte del gobierno para reducir esto.

En los últimos años, el auge de los mecanismos contra el blanqueo de capitales se ha atribuido al uso de big data e inteligencia artificial. Los sistemas tradicionales contra el lavado de dinero se están quedando atrás frente a las amenazas en evolución y las nuevas tecnologías están ayudando a los oficiales de cumplimiento ALD a lidiar con: implementación deficiente, regulación en expansión, complejidad administrativa, falsos positivos.

Criminalización

Los elementos del delito de blanqueo de capitales están previstos en la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas y la Convención contra la Delincuencia Organizada Transnacional. Se define como participar a sabiendas en una transacción financiera con el producto de un delito con el propósito de ocultar o encubrir el origen ilícito de la propiedad de los gobiernos.

Papel de las instituciones financieras

Si bien los bancos que operan en el mismo país generalmente tienen que seguir las mismas leyes y regulaciones contra el lavado de dinero, todas las instituciones financieras estructuran sus esfuerzos contra el lavado de dinero de manera ligeramente diferente.Hoy en día, la mayoría de las instituciones financieras a nivel mundial y muchas instituciones no financieras están obligadas a identificar y reportar transacciones de naturaleza sospechosa a la unidad de inteligencia financiera en el país respectivo. Por ejemplo, un banco debe verificar la identidad de un cliente y, si es necesario, controlar las transacciones en busca de actividades sospechosas. Este proceso se incluye en las medidas de "conozca a su cliente", lo que significa conocer la identidad del cliente y comprender los tipos de transacciones en las que es probable que participe. Al conocer a los clientes, las instituciones financieras a menudo pueden identificar comportamientos inusuales o sospechosos, denominados anomalías, que pueden ser un indicio de lavado de dinero.

Los empleados del banco, como los cajeros y los representantes de las cuentas de los clientes, están capacitados en antilavado de dinero y se les indica que informen las actividades que consideren sospechosas. Además, el software contra el lavado de dinero filtra los datos de los clientes, los clasifica según el nivel de sospecha y los inspecciona en busca de anomalías. Dichas anomalías incluyen cualquier aumento repentino y sustancial de fondos, un retiro grande o mover dinero a una jurisdicción de secreto bancario. Las transacciones más pequeñas que cumplen con ciertos criterios también pueden marcarse como sospechosas. Por ejemplo, la estructuración puede conducir a transacciones marcadas. El software también marca nombres en "listas negras" gubernamentales y transacciones que involucran países hostiles a la nación anfitriona. Una vez que el software ha extraído datos y marcado transacciones sospechosas, alerta a la gerencia del banco,

Costos de cumplimiento y preocupaciones de privacidad asociadas

La industria de servicios financieros se ha vuelto más abierta sobre los crecientes costos de la regulación contra el lavado de dinero y los beneficios limitados que afirman que trae. Un comentarista escribió que "[s]in hechos, la legislación [contra el lavado de dinero] ha sido impulsada por la retórica, impulsada por un activismo mal orientado que responde a la necesidad de ser 'percibido como haciendo algo' en lugar de una comprensión objetiva de sus efectos sobre el delito predicado. El enfoque del pánico social se justifica por el lenguaje utilizado: hablamos de la lucha contra el terrorismo o de la guerra contra las drogas". El economista La revista se ha vuelto cada vez más abierta en sus críticas a dicha regulación, particularmente en referencia a la lucha contra el financiamiento del terrorismo, refiriéndose a ella como un "fracaso costoso", aunque reconoce que otros esfuerzos (como reducir el fraude de identidad y de tarjetas de crédito) aún pueden ser efectivos en lucha contra el lavado de dinero.

No existe una medición precisa de los costos de la regulación en comparación con los daños asociados con el lavado de dinero, y dados los problemas de evaluación involucrados en evaluar tal tema, es poco probable que la efectividad de las leyes de financiamiento del terrorismo y lavado de dinero pueda determinarse con algún grado. de precisión The Economist estimó los costos anuales de los esfuerzos contra el lavado de dinero en Europa y América del Norte en US $ 5 mil millones en 2003, un aumento de US $ 700 millones en 2000. Los economistas vinculados al gobierno han notado los efectos negativos significativos del lavado de dinero en el desarrollo económico, incluyendo socavar la formación de capital nacional, deprimir el crecimiento y desviar el capital del desarrollo. Debido a las incertidumbres intrínsecas de la cantidad de dinero lavado, los cambios en la cantidad de dinero lavado y el costo de los sistemas antilavado de dinero, es casi imposible saber qué sistemas antilavado de dinero funcionan y cuáles cuestan más o menos. eficaz.

Además de los costos económicos para implementar las leyes contra el lavado de dinero, la atención inadecuada a las prácticas de protección de datos puede implicar costos desproporcionados para los derechos de privacidad individuales. En junio de 2011, el comité asesor de protección de datos de la Unión Europea emitió un informe sobre cuestiones de protección de datos relacionadas con la prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, en el que se identificaron numerosas transgresiones contra el marco legal establecido en materia de privacidad y protección de datos. El informe hizo recomendaciones sobre cómo abordar el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo de manera que salvaguarden los derechos de privacidad personal y las leyes de protección de datos.En los Estados Unidos, grupos como la American Civil Liberties Union han expresado su preocupación de que las reglas de lavado de dinero requieren que los bancos informen sobre sus propios clientes, esencialmente reclutando empresas privadas "en agentes del estado de vigilancia".

Muchos países están obligados por diversos instrumentos y estándares internacionales, como la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas de 1988, la Convención contra la Delincuencia Organizada Transnacional de 2000, la Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción de 2003 y las recomendaciones de la Convención de 1989. Grupo de Acción Financiera Internacional sobre Lavado de Dinero (GAFI) para promulgar y hacer cumplir las leyes de lavado de dinero en un esfuerzo por detener el narcotráfico, el crimen organizado internacional y la corrupción. México, que se ha enfrentado a un aumento significativo de delitos violentos, estableció controles contra el lavado de dinero en 2013 para frenar el problema subyacente del delito.

Organizaciones globales

Formado en 1989 por los países del G7, el Grupo de Trabajo de Acción Financiera sobre el Lavado de Dinero (GAFI) es un organismo intergubernamental cuyo propósito es desarrollar y promover una respuesta internacional para combatir el lavado de dinero. La Secretaría del GAFI se encuentra en la sede de la OCDE en París. En octubre de 2001, el GAFI amplió su misión para incluir la lucha contra la financiación del terrorismo. El GAFI es un organismo de formulación de políticas que reúne a expertos legales, financieros y de aplicación de la ley para lograr reformas legislativas y reglamentarias nacionales ALD y CFT. A partir de 2014, su membresía consta de 36 países y territorios y dos organizaciones regionales. El GAFI trabaja en colaboración con varios organismos y organizaciones internacionales.Estas entidades tienen estatus de observador ante el GAFI, lo que no les da derecho a voto, pero les permite participar plenamente en las sesiones plenarias y grupos de trabajo.

El GAFI ha desarrollado 40 recomendaciones sobre lavado de dinero y 9 recomendaciones especiales sobre financiamiento del terrorismo. El GAFI evalúa a cada país miembro frente a estas recomendaciones en informes publicados. Los países que se considera que no cumplen suficientemente con tales recomendaciones están sujetos a sanciones financieras.

Las tres funciones principales del GAFI con respecto al lavado de dinero son:

1. Monitorear el progreso de los miembros en la implementación de medidas contra el lavado de dinero,
2. Revisar e informar sobre tendencias, técnicas y contramedidas de lavado, y
3. Promover la adopción e implementación de los estándares contra el lavado de dinero del GAFI a nivel mundial.

El GAFI actualmente comprende 34 jurisdicciones miembros y 2 organizaciones regionales, que representan a la mayoría de los principales centros financieros en todas partes del mundo.

La Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito mantiene la Red Internacional de Información sobre el Lavado de Dinero, un sitio web que proporciona información y software para la recopilación y el análisis de datos contra el lavado de dinero. El Banco Mundial tiene un sitio web que brinda asesoramiento sobre políticas y mejores prácticas a los gobiernos y al sector privado en temas de lucha contra el lavado de dinero. El índice AML de Basilea es una clasificación anual independiente que evalúa el riesgo de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo en todo el mundo.

Medidas contra el lavado de dinero por región

Muchas jurisdicciones adoptan una lista de delitos determinantes específicos para los enjuiciamientos por lavado de dinero, mientras que otras tipifican como delito el producto de cualquier delito grave.

Afganistán

El Centro de Análisis de Informes y Transacciones Financieras de Afganistán (FinTRACA) se estableció como una Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) bajo la Ley contra el Lavado de Dinero y los Activos del Crimen aprobada por decreto a fines de 2004. El objetivo principal de esta ley es proteger la integridad del sistema financiero afgano y lograr el cumplimiento de los tratados y convenciones internacionales. La Unidad de Inteligencia Financiera es un organismo semi-independiente que está ubicado administrativamente dentro del Banco Central de Afganistán (Banco Da Afganistán). El objetivo principal de FinTRACA es negar el uso del sistema financiero afgano a quienes obtuvieron fondos como resultado de actividades ilegales y a quienes lo usarían para apoyar actividades terroristas.

Para cumplir con sus objetivos, FinTRACA recopila y analiza información de una variedad de fuentes. Estas fuentes incluyen entidades con obligaciones legales de presentar informes a FinTRACA cuando se detecta una actividad sospechosa, así como informes de transacciones en efectivo por encima de un monto límite especificado por la regulación. Además, FinTRACA tiene acceso a toda la información y bases de datos relacionadas con el gobierno afgano. Cuando el análisis de esta información respalda la suposición de uso ilegal del sistema financiero, FinTRACA trabaja en estrecha colaboración con las fuerzas del orden público para investigar y enjuiciar la actividad ilegal. FinTRACA también coopera internacionalmente en apoyo de sus propios análisis e investigaciones y para apoyar los análisis e investigaciones de contrapartes extranjeras, en la medida permitida por la ley.

Australia

Australia ha adoptado una serie de estrategias para combatir el lavado de dinero, que reflejan las de la mayoría de los países occidentales. El Centro Australiano de Informes y Análisis de Transacciones (AUSTRAC) es la unidad de inteligencia financiera de Australia para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, que requiere que cada proveedor de servicios designados en Australia le informe efectivo u otras transacciones sospechosas y otra información específica. El Departamento del Fiscal General mantiene una lista de organizaciones terroristas proscritas. Es un delito apoyar materialmente o ser apoyado por tales organizaciones. Es un delito abrir una cuenta bancaria en Australia con un nombre falso y se deben seguir procedimientos rigurosos cuando se abren nuevas cuentas bancarias.

La Ley contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo de 2006 (Cth) (Ley ALD/CFT) es el principal instrumento legislativo, aunque también existen disposiciones sobre delitos contenidas en la División 400 de la Ley del Código Penal de 1995 (Cth). Tras su introducción, se pretendía que la Ley ALD/CFT se modificaría aún más mediante un segundo tramo de reformas que se extendería a las actividades y profesiones no financieras designadas (APNFD), incluidos, entre otros, abogados, contadores, joyeros y agentes inmobiliarios; sin embargo, esas reformas adicionales aún no han progresado.

La Ley de Activos del Crimen de 2002 (Cth) impone sanciones penales a una persona que se dedica al lavado de dinero.

Bangladesh

La primera legislación contra el lavado de dinero en Bangladesh fue la Ley de prevención del lavado de dinero de 2002. Fue reemplazada por la Ordenanza de prevención del lavado de dinero de 2008. Posteriormente, la ordenanza fue derogada por la Ley de prevención del lavado de dinero de 2009. En 2012, el gobierno la reemplazó nuevamente con la Ley de prevención de lavado de dinero de 2012

o (iv) concluir o intentar concluir transacciones financieras de tal manera que se pueda evitar el requisito de informar en virtud de esta Ley; (v) convertir, mover o transferir bienes con la intención de instigar o ayudar a cometer un delito determinante; (vi) adquirir, poseer o usar cualquier propiedad, a sabiendas de que dicha propiedad es producto de un delito determinante; (vii) realizar dichas actividades de modo que la fuente ilegal del producto del delito pueda ocultarse o disfrazarse; (viii) participar, asociarse, conspirar, intentar, instigar, instigar o aconsejar para cometer cualquiera de los delitos mencionados anteriormente". sabiendo que tal propiedad es el producto de un delito predicado; (vii) realizar dichas actividades de modo que la fuente ilegal del producto del delito pueda ocultarse o disfrazarse; (viii) participar, asociarse, conspirar, intentar, instigar, instigar o aconsejar para cometer cualquiera de los delitos mencionados anteriormente". sabiendo que tal propiedad es el producto de un delito predicado; (vii) realizar dichas actividades de modo que la fuente ilegal del producto del delito pueda ocultarse o disfrazarse; (viii) participar, asociarse, conspirar, intentar, instigar, instigar o aconsejar para cometer cualquiera de los delitos mencionados anteriormente".

Para evitar estos usos ilegales del dinero, el gobierno de Bangladesh ha introducido la Ley de Prevención del Lavado de Dinero. La Ley fue modificada por última vez en el año 2009 y todas las instituciones financieras están siguiendo esta ley. Hasta el día de hoy, hay 26 circulares emitidas por el Banco de Bangladesh en virtud de esta ley. Para prevenir el lavado de dinero, un banquero debe hacer lo siguiente:

• Al abrir una nueva cuenta, el formulario de apertura de cuenta debe ser debidamente llenado con toda la información del cliente.
• El KYC debe llenarse correctamente.
• El Perfil de Transacción (TP) es obligatorio para que un cliente comprenda sus transacciones. Si es necesario, el TP debe actualizarse con el consentimiento del cliente.
• Todos los demás documentos necesarios deben recogerse debidamente junto con el documento nacional de identidad.
• Si se detecta alguna transacción sospechosa, se debe notificar al Oficial de Cumplimiento Antilavado de Dinero de la Sucursal (BAMLCO) y, en consecuencia, se debe completar el Informe de Transacción Sospechosa (ROS).
• El departamento de caja debe estar al tanto de las transacciones. Debe tenerse en cuenta si de repente se deposita una gran cantidad de dinero en cualquier cuenta. Se requieren documentos adecuados si algún cliente realiza este tipo de transacción.
• La estructuración, la sobrefacturación o la subfacturación es otra forma de lavar dinero. El departamento de divisas debe examinar este asunto con cautela.
• Si alguna cuenta tiene una transacción de más de 1 millón de taka en un solo día, debe informarse en un informe de transacciones en efectivo (CTR).
• Todos los funcionarios bancarios deben revisar las 26 circulares y usarlas.

Canadá

En 1991, la Ley de Activos del Crimen (Lavado de Dinero) entró en vigor en Canadá para dar efecto legal a las antiguas Cuarenta Recomendaciones del GAFI al establecer requisitos de mantenimiento de registros e identificación de clientes en el sector financiero para facilitar la investigación y el enjuiciamiento de delitos de lavado de dinero. bajo el Código Penal y la Ley de Drogas y Sustancias Controladas.

En 2000, la Ley de Activos del Crimen (Lavado de Dinero) fue enmendada para ampliar el alcance de su aplicación y establecer una unidad de inteligencia financiera con control nacional sobre el lavado de dinero, a saber, FINTRAC.

En diciembre de 2001, el alcance de la Ley de Activos del Crimen (Lavado de Dinero) se amplió nuevamente mediante enmiendas promulgadas en virtud de la Ley Antiterrorista con el objetivo de disuadir la actividad terrorista cortando las fuentes y los canales de financiación utilizados por los terroristas en respuesta a 9 /11. La Ley de Activos del Crimen (Lavado de Dinero) pasó a denominarse Ley de Activos del Crimen (Lavado de Dinero) y Financiamiento del Terrorismo.

En diciembre de 2006, la Ley de Activos del Crimen (Lavado de Dinero) y Financiamiento del Terrorismo fue enmendada aún más, en parte, en respuesta a la presión del GAFI para que Canadá endureciera su legislación sobre lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. Las enmiendas ampliaron los requisitos de identificación de clientes, mantenimiento de registros y presentación de informes para ciertas organizaciones e incluyeron nuevas obligaciones para informar intentos de transacciones sospechosas y transferencias electrónicas de fondos internacionales salientes y entrantes, realizar evaluaciones de riesgo e implementar procedimientos de cumplimiento por escrito con respecto a esos riesgos.

Las enmiendas también permitieron un mayor intercambio de inteligencia sobre el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo entre los organismos encargados de hacer cumplir la ley.

En Canadá, los casinos, las empresas de servicios monetarios, los notarios, los contadores, los bancos, los corredores de valores, las agencias de seguros de vida, los vendedores de bienes raíces y los comerciantes de metales y piedras preciosas están sujetos a las obligaciones de presentación de informes y mantenimiento de registros en virtud de los Activos del delito (lavado de dinero) y Ley de Financiamiento del Terrorismo. Sin embargo, en los últimos años, los casinos y los agentes inmobiliarios se han visto envueltos en escándalos por ayudar e instigar a los lavadores de dinero, especialmente en Vancouver, que se conoce como el "Modelo de Vancouver". Algunos han especulado que aproximadamente $ 1 mil millones se lavan en Vancouver por año.

Unión Europea

La cuarta iteración de la directiva contra el lavado de dinero de la UE (AMLD IV) se publicó el 5 de junio de 2015, luego de aprobar su última etapa legislativa en el Parlamento Europeo. Esta directiva alineó las leyes de lavado de dinero de la UE con las de EE. UU., lo que es ventajoso para las instituciones financieras que operan en ambas jurisdicciones. La Quinta Directiva sobre Lavado de Dinero (5MLD) entra en vigor el 10 de enero de 2020 y aborda una serie de debilidades en el régimen ALD/CFT de la Unión Europea que salieron a la luz después de la promulgación de la Cuarta Directiva sobre Lavado de Dinero AMLD IV).La AMLD5 aumentó el alcance de las regulaciones ALD de la UE. Disminuyó el umbral de verificación de identidad del cliente para la industria de tarjetas prepagas de 250 EUR a 150 EUR. Los clientes que depositen o transfieran fondos superiores a 150 EUR serán identificados por la empresa emisora ​​de la tarjeta prepaga. La falta de armonización de los requisitos ALD entre los EE. UU. y la UE ha complicado los esfuerzos de cumplimiento de las instituciones globales que buscan estandarizar el componente Conozca a su cliente (KYC) de sus programas AML en jurisdicciones clave. AMLD IV promete alinear mejor los regímenes ALD al adoptar un enfoque más basado en el riesgo en comparación con su predecesor, AMLD III.

Ciertos componentes de la directiva, sin embargo, van más allá de los requisitos actuales tanto en la UE como en los EE. UU., lo que impone nuevos desafíos de implementación a los bancos. Por ejemplo, se incluyen más funcionarios públicos dentro del alcance de la directiva, y los estados miembros de la UE deben establecer nuevos registros de "beneficiarios reales" (es decir, aquellos que en última instancia poseen o controlan cada empresa), lo que afectará a los bancos. AMLD IV entró en vigor el 25 de junio de 2015.

El 24 de enero de 2019, la Comisión Europea envió advertencias oficiales a diez estados miembros como parte de una ofensiva contra la aplicación laxa de las normas sobre lavado de dinero. La Comisión envió a Alemania una carta de notificación formal, el primer paso del procedimiento legal de la UE contra los estados. Bélgica, Finlandia, Francia, Lituania y Portugal recibieron dictámenes motivados, el segundo paso del procedimiento que podría dar lugar a multas. Se envió una segunda ronda de dictámenes motivados a Bulgaria, Chipre, Polonia y Eslovaquia. Los diez países tienen dos meses para responder o enfrentar acciones judiciales. La comisión había fijado el 26 de junio de 2017 como fecha límite para que los países de la UE aplicaran nuevas normas contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

El 13 de febrero de 2019, la Comisión agregó a Arabia Saudita, Panamá, Nigeria y otras jurisdicciones a una lista negra de naciones que representan una amenaza debido a los controles laxos sobre el financiamiento del terrorismo y el lavado de dinero. Esta es una lista más amplia que la del GAFI.

Además, la Comisión Europea ha creado una lista de países de alto riesgo en lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, que incluye: Afganistán, Irán, Irak, Corea del Norte, Siria, Uganda, Vanuatu y Yemen (desde el 20 de septiembre de 2016), Trinidad y Tobago (desde el 14 de febrero de 2018), Pakistán (desde el 2 de octubre de 2018), Bahamas, Barbados, Botswana, Camboya, Ghana, Jamaica, Mauricio, Mongolia, Myanmar, Nicaragua, Panamá y Zimbabue (desde el 1 de octubre de 2020).

España

El ex rey de España, Juan Carlos, fue investigado por la Corte Suprema en noviembre de 2020, que estaba relacionado con el lavado de dinero. Se suponía que enfrentaría un proceso por el delito de lavado de dinero, si se demostraba su culpabilidad por usar los fondos retirados de las autoridades fiscales. Durante ese tiempo, Carlos estuvo exiliado en Abu Dhabi, ya que estaba bajo otra investigación por corrupción. El monarca supuestamente recibió una donación de $ 100 millones de Arabia Saudita, además de $ 6 mil millones en sobornos para el tren de alta velocidad Haramain en la nación árabe.

India

En 2002, el Parlamento de la India aprobó una ley denominada Ley de prevención del blanqueo de capitales de 2002. Los principales objetivos de esta ley son prevenir el blanqueo de capitales y disponer la confiscación de los bienes derivados o implicados en el blanqueo de capitales. lavado

La sección 12 (1) describe las obligaciones que tienen los bancos, otras instituciones financieras e intermediarios para(a) Mantener registros que detallen la naturaleza y el valor de las transacciones, ya sea que dichas transacciones comprendan una sola transacción o una serie de transacciones conectadas, y si estas transacciones tienen lugar dentro de un mes.(b) Suministrar información sobre las transacciones a que se refiere la cláusula (a) al Director dentro del tiempo prescrito, incluyendo registros de la identidad de todos sus clientes.

La sección 12 (2) prescribe que los registros a los que se refiere la subsección (1) como se mencionó anteriormente, deben mantenerse durante diez años después de que finalicen las transacciones. Está a cargo del Departamento de Impuestos sobre la Renta de la India.

Las disposiciones de la Ley se revisan con frecuencia y se han aprobado varias enmiendas de vez en cuando.

La mayoría de las actividades de lavado de dinero en la India se realizan a través de partidos políticos, empresas corporativas y el mercado de valores. Estos son investigados por la Dirección de Ejecución y el Departamento de Impuestos sobre la Renta de la India. Según el Gobierno de la India, del total de impuestos atrasados ​​de ₹ 2480 mil millones (US $ 33 mil millones), aproximadamente ₹ 1300 mil millones (US $ 17 mil millones) pertenecen a casos de lavado de dinero y estafa de valores.

Los contadores bancarios deben registrar todas las transacciones superiores a Rs. 1 millón y mantener dichos registros durante 10 años. Los bancos también deben realizar informes de transacciones en efectivo (CTR) e informes de transacciones sospechosas por encima de Rs. 1 millón dentro de los 7 días de la sospecha inicial. Deberán presentar sus informes a la Dirección de Fiscalización y Departamento de Impuesto a la Renta.

América Latina

En América Latina, el lavado de dinero está ligado principalmente a actividades de narcotráfico y a tener conexiones con actividades delictivas, como delitos que tienen que ver con tráfico de armas, trata de personas, extorsión, chantaje, contrabando y actos de corrupción de personas vinculadas a gobiernos., como el soborno, que son más comunes en los países de América Latina. Existe una relación entre la corrupción y el lavado de dinero en los países en desarrollo. El poderío económico de América Latina crece aceleradamente y sin apoyo, siendo estas fortunas de procedencia ilícita teniendo la apariencia de ganancias legalmente adquiridas. Con respecto al lavado de dinero, el objetivo final del proceso es integrar capitales ilícitos a la economía general y transformarlos en bienes y servicios lícitos.

La práctica de lavado de dinero utiliza varios canales para legalizar todo lo logrado a través de prácticas ilegales. Por ello, cuenta con diferentes técnicas según el país donde se vaya a realizar esta operación ilícita:

• En Colombia, el lavado de miles de millones de dólares, que provienen del narcotráfico, se realiza a través de importaciones de contrabando del mercado cambiario paralelo.
• En países centroamericanos como Guatemala y Honduras, el lavado de dinero continúa aumentando ante la ausencia de legislación y regulaciones adecuadas en estos países. Las actividades de lavado de dinero en Costa Rica han experimentado un crecimiento sustancial, especialmente mediante el contrabando de divisas a gran escala y las inversiones de los cárteles de la droga en bienes raíces, dentro del sector turístico. Además, la Zona Libre de Colón en Panamá, continúa siendo el área de operaciones para el lavado de dinero donde se intercambia dinero en efectivo por productos de diferente naturaleza que luego se ponen a la venta a precios inferiores a los de producción para una rápida devolución del capital.
• En México, las técnicas preferidas siguen siendo el contrabando de divisas al exterior, además de las transferencias electrónicas, los giros bancarios con bancos mexicanos y las operaciones en el mercado cambiario paralelo.
• El lavado de dinero en los países del Caribe sigue siendo un problema grave que parece ser muy peligroso. En concreto, en Antigua, República Dominicana, Jamaica, San Vicente y las Granadinas. Los ciudadanos de la República Dominicana que han estado involucrados en el lavado de dinero en los Estados Unidos, utilizan empresas que se dedican a transferir fondos enviados a la República Dominicana en montos menores a $10,000 bajo el uso de nombres falsos. Además, en Jamaica se descubrieron casos de lavado de activos multimillonarios a través de operaciones de apuestas telefónicas en el extranjero. Se han detectado miles de transacciones sospechosas en los territorios franceses de ultramar. Mientras tanto, las zonas de libre comercio como Aruba siguen siendo las áreas preferidas para el lavado de dinero. Los centros bancarios extraterritoriales,

Los casinos continúan atrayendo organizaciones que se ocupan del lavado de dinero. Aruba y las Antillas Neerlandesas, las Islas Caimán, Colombia, México, Panamá y Venezuela son considerados países de alta prioridad en la región, debido a las estrategias utilizadas por los lavadores.

Impacto económico en la región

La práctica del lavado de dinero, entre otros delitos económicos y financieros, se filtra en las estructuras económicas y políticas de la mayoría de los países en desarrollo, lo que resulta en inestabilidad política y digresión económica.

El lavado de dinero sigue siendo una gran preocupación para la industria de servicios financieros. Alrededor del 50% de los incidentes de lavado de dinero en América Latina fueron denunciados por organizaciones del sector financiero. Según la encuesta mundial de delitos económicos de PwC de 2014, en América Latina, solo el 2,8 % de los encuestados en América Latina afirmaron haber sufrido incidentes relacionados con las leyes antimonopolio/de competencia, en comparación con el 5,2 % de los encuestados a nivel mundial.

Se ha demostrado que el lavado de dinero tiene un impacto en el comportamiento financiero y el desempeño macroeconómico de los países industrializados. En estos países las consecuencias macroeconómicas del lavado de dinero se transmiten a través de varios canales. Así, el lavado de dinero complica la formulación de políticas económicas. Se supone que el producto de actividades delictivas se lava mediante los billetes y monedas en circulación de los sustitutos monetarios.

El lavado provoca cambios desproporcionados en los precios relativos de los activos lo que implica que los recursos se asignan de manera ineficiente; y, por lo tanto, puede tener implicaciones negativas para el crecimiento económico, aparentemente el lavado de dinero está asociado con un menor crecimiento económico.

La Oficina de Política Nacional de Control de Drogas de Estados Unidos estima que sólo en ese país las ventas de estupefacientes representan unos 57.000 millones de dólares anuales y la mayoría de estas transacciones se realizan en efectivo.

Jurisprudencia

El lavado de dinero ha ido en aumento. Un factor clave detrás del creciente lavado de dinero es la aplicación local ineficaz de las leyes de lavado de dinero. Quizás por la poca importancia que se le ha dado al tema, desde iniciado el siglo XXI no existía jurisprudencia respecto al lavado de dinero, activos, conversión o transferencia de bienes. Lo que es peor, las leyes de los países latinoamericanos no han tratado con profundidad su estudio. Es un tema que preocupa a todo el mundo y es objeto de seminarios, congresos y análisis académicos en diferentes regiones del planeta. Ahora se está implementando una nueva figura denominada Derecho Penal Económico, que debería implementarse en las sociedades modernas, la cual ha infligido un daño enorme al punto de afectar la economía general de los estados.

Singapur

El marco legal de Singapur para combatir el lavado de dinero está contenido en un mosaico de instrumentos legales, cuyos elementos principales son:

• La Ley de Corrupción, Narcotráfico y Otros Delitos Graves (Confiscación de Beneficios) (CDSA). Este estatuto tipifica como delito el lavado de dinero e impone el requisito de que las personas presenten informes de transacciones sospechosas (STR, por sus siglas en inglés) y divulguen cada vez que la moneda física o los bienes que excedan los 20 000 dólares singapurenses entren o salgan de Singapur.
• La Ley de Asistencia Mutua en Materia Penal (MACMA). Este estatuto establece el marco para la asistencia judicial recíproca en asuntos penales.
• Instrumentos legales emitidos por agencias reguladoras (como la Autoridad Monetaria de Singapur (MAS), en relación con instituciones financieras (FI)) que imponen requisitos para llevar a cabo la debida diligencia del cliente (CDD).

El término 'lavado de dinero' no se usa como tal dentro de la CDSA. La Parte VI de la CDSA tipifica como delito el lavado de activos generados por conductas delictivas y el rastreo de drogas a través de los siguientes delitos:

• La asistencia de otra persona para retener, controlar o utilizar los beneficios del tráfico de drogas o de una conducta delictiva en el marco de un acuerdo (ya sea por ocultamiento, remoción de jurisdicción, transferencia a nominados o de otro modo) [sección 43(1)/44(1)].
• La ocultación, conversión, transferencia o remoción de la jurisdicción, o la adquisición, posesión o uso de beneficios del tráfico de drogas o conducta delictiva [sección 46(1)/47(1)].
• El ocultamiento, conversión, transferencia o remoción de la jurisdicción de los beneficios de otra persona por tráfico de drogas o conducta criminal [sección 46(2)/47(2)].
• La adquisición, posesión o uso de los beneficios de otra persona del tráfico de drogas o conducta delictiva [sección 46(3)/47(3)].

Tailandia

Reino Unido

La legislación sobre lavado de dinero y financiación del terrorismo en el Reino Unido se rige por seis leyes de legislación primaria:

• Ley contra el terrorismo de 2000
• Ley contra el terrorismo, la delincuencia y la seguridad de 2001
• Ley de Activos del Crimen de 2002
• Ley de policía y delincuencia organizada grave de 2005
• Ley de Finanzas Criminales de 2017
• Ley de Sanciones y Prevención del Blanqueo de Capitales de 2018

Las regulaciones de lavado de dinero están diseñadas para proteger el sistema financiero del Reino Unido, así como para prevenir y detectar delitos. Si una empresa está cubierta por estas regulaciones, se establecen controles para evitar que se utilice para el lavado de dinero.

La Ley de Activos del Crimen de 2002 contiene la legislación principal contra el lavado de dinero del Reino Unido, incluidas las disposiciones que requieren que las empresas dentro del "sector regulado" (banca, inversión, transmisión de dinero, ciertas profesiones, etc.) informen a las autoridades sospechas de lavado de dinero por clientes u otros.

El lavado de dinero se define ampliamente en el Reino Unido. En efecto, cualquier manejo o participación en cualquier producto de cualquier delito (o dinero o activos que representen los productos del delito) puede ser un delito de lavado de dinero. La posesión por parte de un delincuente del producto de su propio delito entra dentro de la definición de lavado de dinero del Reino Unido. La definición también cubre actividades dentro de la definición tradicional de lavado de dinero, como un proceso que oculta o disfraza el producto del delito para que parezca legítimo.

A diferencia de algunas otras jurisdicciones (en particular, EE. UU. y gran parte de Europa), los delitos de lavado de dinero en el Reino Unido no se limitan al producto de delitos graves, ni existen límites monetarios. Las transacciones financieras no necesitan un diseño o propósito de lavado de dinero para que las leyes del Reino Unido las consideren un delito de lavado de dinero. Un delito de lavado de dinero bajo la legislación del Reino Unido ni siquiera necesita involucrar dinero, ya que la legislación de lavado de dinero cubre activos de cualquier descripción. En consecuencia, cualquier persona que cometa un delito adquisitivo (es decir, uno que produzca algún beneficio en forma de dinero o un activo de cualquier tipo) en el Reino Unido inevitablemente también comete un delito de lavado de dinero según la legislación del Reino Unido.

Esto se aplica también a una persona que, mediante una conducta delictiva, evade una obligación (como una obligación tributaria), lo que los abogados denominan "obtención de una ventaja pecuniaria", ya que se considera que obtiene una suma de dinero equivalente al valor de la obligación. evadido

Los principales delitos de blanqueo de capitales conllevan una pena máxima de 14 años de prisión.

La regulación secundaria la proporcionan las Regulaciones sobre lavado de dinero de 2003, que fueron reemplazadas por las Regulaciones sobre lavado de dinero de 2007. Se basan directamente en las Directivas de la UE 91/308/EEC, 2001/97/EC y (a través de las regulaciones de 2007) 2005/60 /CE. Los reglamentos enumeran una serie de autoridades de supervisión que tienen un papel en la supervisión de las actividades financieras de sus miembros.

Una consecuencia de la Ley es que los abogados, contadores, asesores fiscales y administradores de insolvencias que sospechen (como consecuencia de la información recibida en el ejercicio de su trabajo) que sus clientes (u otros) han incurrido en evasión fiscal u otra conducta delictiva que produjo un beneficio, ahora debe reportar sus sospechas a las autoridades (ya que estas conllevan sospechas de lavado de dinero). En la mayoría de las circunstancias, sería un delito, "soplo", que el reportero informara al sujeto de su informe que se ha realizado un informe.Sin embargo, estas disposiciones no exigen la divulgación a las autoridades de la información recibida por determinados profesionales en circunstancias privilegiadas o cuando la información esté sujeta al secreto profesional legal. Otros que están sujetos a estas regulaciones incluyen instituciones financieras, instituciones de crédito, agentes inmobiliarios (que incluye peritos colegiados), proveedores de servicios fiduciarios y societarios, comerciantes de alto valor (que aceptan efectivo equivalente a € 15,000 o más por bienes vendidos) y casinos.

La orientación profesional (presentada y aprobada por el Tesoro del Reino Unido) es proporcionada por grupos de la industria, incluido el Grupo Directivo Conjunto de Lavado de Dinero, la Sociedad de Abogados. y el Comité Consultivo de Organismos Contables (CCAB). Sin embargo, las instituciones bancarias no están obligadas a reportar de manera rutinaria los depósitos o transferencias monetarias por encima de un valor específico. En su lugar, se deben realizar informes de todos los depósitos o transferencias sospechosas, independientemente de su valor.

Las obligaciones de informar incluyen informar ganancias sospechosas de conductas en otros países que serían delictivas si tuvieran lugar en el Reino Unido. Posteriormente se añadieron excepciones para determinadas actividades lícitas allí donde se desarrollaran, como las corridas de toros en España.

Anualmente se envían a las autoridades del Reino Unido más de 200 000 denuncias de sospechas de lavado de dinero (hubo 240 582 denuncias en el año finalizado el 30 de septiembre de 2010. Este fue un aumento con respecto a las 228 834 denuncias enviadas el año anterior). La mayoría de estos informes son presentados por bancos e instituciones financieras similares (hubo 186.897 informes del sector bancario en el año finalizado el 30 de septiembre de 2010).

Aunque 5.108 organizaciones diferentes presentaron informes de actividades sospechosas a las autoridades en el año finalizado el 30 de septiembre de 2010, solo cuatro organizaciones enviaron aproximadamente la mitad de todos los informes, y las 20 principales organizaciones informantes representaron las tres cuartas partes de todos los informes.

El delito de no denunciar una sospecha de blanqueo de capitales por parte de otra persona conlleva una pena máxima de cinco años de prisión.

La Ley de Finanzas Criminales de 2017 introdujo órdenes de riqueza no explicadas, otra herramienta para combatir el lavado de dinero, mediante la cual se puede exigir al propietario de un activo superior a £ 50,000 que muestre cómo se financió la compra.

El 1 de mayo de 2018, la Cámara de los Comunes del Reino Unido, sin oposición, aprobó el Proyecto de Ley de Sanciones y Antilavado de Dinero, que establecerá el enfoque previsto del gobierno del Reino Unido para las excepciones y licencias cuando la nación se haga responsable de implementar sus propias sanciones y también exigir a los paraísos fiscales notorios del territorio británico en el extranjero, como las Islas Caimán y las Islas Vírgenes Británicas, que establezcan registros públicos de los beneficiarios reales de las empresas en sus jurisdicciones para fines de 2020. La legislación fue aprobada por la Cámara de los Lores el 21 de mayo y recibió Bien Real el 23 de mayo. Sin embargo, la disposición de registro público de la Ley enfrenta desafíos legales de los gobiernos locales de las Islas Caimán y las Islas Vírgenes Británicas, quienes argumentan que viola su soberanía constitucional.

Según la Ley de Activos del Crimen, los bienes que los delincuentes no pueden contabilizar legalmente se incautan y venden en subasta para recaudar fondos. Por lo general, esto lo llevan a cabo casas de subastas autorizadas y, a menudo, dentro de las áreas geográficas de los delincuentes.

Oficinas de cambio

Todas las oficinas de cambio del Reino Unido están registradas en Her Majesty's Revenue and Customs, que emite una licencia comercial para cada ubicación. Las oficinas de cambio y los transmisores de dinero, como los puntos de venta de Western Union, en el Reino Unido se encuentran dentro del "sector regulado" y deben cumplir con las Regulaciones de lavado de dinero de 2007. HMRC puede realizar controles en todas las empresas de servicios monetarios.

Asociación del mercado de lingotes de Londres

En noviembre de 2020, la London Bullion Market Association escribió una carta a varios países con grandes mercados de oro, incluidos Dubái (Emiratos Árabes Unidos), China, Singapur, Sudáfrica, Rusia, Japón, Estados Unidos y otros, exponiendo los estándares con respecto al lavado de dinero y otros temas como dónde obtuvieron su oro. También amenazó con que estos países podrían ser incluidos en la lista negra, si no cumplían con los estándares regulatorios. Este fue el primer paso de la LBMA para desafiar la producción y el comercio de oro ilegal o poco ético.

Ernst & Young Global Limited

Amjad Rihan, ex socio de la firma de contabilidad con sede en el Reino Unido Ernst & Young, fue despedido después de que intentara denunciar los esfuerzos de lavado de dinero y contrabando de oro de la firma con sede en Dubai Kaloti Jewellery International. Rihan había afirmado que "Kaloti estaba comerciando a sabiendas con lingotes de oro sacados de contrabando de Marruecos". Sin embargo, después de informar sobre el problema, el organismo gubernamental de Dubái, DMCC, intentó ejercer una presión innecesaria sobre él y su empresa. En 2021, Ernst & Young retiró una lucha legal de ocho años contra Rihan pidiéndole una compensación de 10,8 millones de dólares.

Sudáfrica

En Sudáfrica, la Ley del Centro de Inteligencia Financiera (2001) y las enmiendas posteriores han agregado responsabilidades al Centro de Inteligencia Financiera (FIC) para combatir el lavado de dinero.

Emiratos Árabes Unidos

Los Emiratos Árabes Unidos han sido conocidos durante mucho tiempo como un centro de flujos financieros ilícitos y corrupción. Un gran número de transacciones comerciales, inmobiliarias y financieras del país implican en su mayoría algún tipo de actividad ilegal. Además, varios actores corruptos y criminales de todo el mundo operan a través o desde los Emiratos, incluidos lavadores de dinero europeos, cleptócratas nigerianos, contrabandistas de oro de África Oriental, señores de la guerra afganos y otros. Incluso se sabe que los miembros de la familia real de los Emiratos Árabes Unidos están asociados con ciertos casos de participaciones en el extranjero. Sin embargo, en 2022, los EAU corrieron el riesgo de ser incluidos en la "lista gris" del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). La lista define naciones determinadas a tener “deficiencias estratégicas” en la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.El 4 de marzo de 2022, el GAFI colocó a los Emiratos Árabes Unidos en su lista "gris" de países que están sujetos a un mayor control. En abril de 2020, se advirtió a los Emiratos sobre sus actividades de lavado de dinero, donde el GAFI calificó los procesamientos limitados de los EAU sobre el tema como una "preocupación". En noviembre de 2021, el grupo recibió un informe de los Emiratos, que no alcanzó muchos de los umbrales requeridos para evitar la lista gris.

El Departamento de Vivienda de Irlanda instó al ministro Darragh O'Brien a "pedir en los términos más enérgicos que los EAU rindan cuentas por su relación con Daniel Kinahan", un capo de la droga acusado junto con su hermano, Christopher Kinahan en 2018 por el Tribunal Superior de Control y gestionando las operaciones diarias de drogas en Irlanda. Los hermanos Kinahan son hijos del fundador del Cartel de Kinahan, Christy Kinahan Senior, quien introdujo drogas y armas de contrabando en el Reino Unido, Irlanda y Europa continental durante mucho tiempo. Durante varios años, el liderazgo de Kinahan había estado residiendo en Dubai, donde Daniel negó su participación en el crimen organizado al defenderse como un "empresario de alto perfil en la industria del boxeo profesional". Según la investigación de Panorama, Daniel ha operado en la industria del boxeo a través de MTK y, simultáneamente, operó el lavado de dinero más grande de Europa, narcotráfico y redes de ejecuciones del hampa desde Dubái. Un portavoz del ministro O'Brien dijo que "el respeto por los derechos humanos es una piedra angular de la política exterior de Irlanda", cuando se le preguntó si el ministro plantearía las preocupaciones sobre la presencia y las operaciones de Daniel en Dubái en su visita de marzo de 2022 para el Día de San Patricio.

Estados Unidos

El enfoque en los Estados Unidos para detener el lavado de dinero generalmente se divide en dos áreas: medidas preventivas (regulatorias) y medidas penales.

Preventivo

En un intento de evitar que el dinero sucio ingrese al sistema financiero de los EE. UU. en primer lugar, el Congreso de los Estados Unidos aprobó una serie de leyes, a partir de 1970, conocidas colectivamente como la Ley de Secreto Bancario (BSA). Estas leyes, contenidas en las secciones 5311 a 5332 del Título 31 del Código de los Estados Unidos, exigen que las instituciones financieras, que según la definición actual incluyen una amplia gama de entidades, incluidos bancos, compañías de tarjetas de crédito, aseguradoras de vida, negocios de servicios monetarios y corredores de bolsa. comerciantes de valores, para informar ciertas transacciones al Departamento del Tesoro de los Estados Unidos. Las transacciones en efectivo que excedan una cierta cantidad deben informarse en un informe de transacciones de divisas (CTR), identificando a la persona que realiza la transacción, así como la fuente del efectivo. La ley originalmente requería que todas las transacciones de US$5, 000 o más para reportar, pero debido a niveles excesivamente altos de reportes, el umbral se elevó a US$10,000. EE. UU. es uno de los pocos países del mundo que exige que se informen todas las transacciones en efectivo que superen cierto límite, aunque ciertas empresas pueden estar exentas del requisito.Además, las instituciones financieras deben informar transacciones en un Informe de actividad sospechosa (SAR) que consideren "sospechoso", definido como saber o sospechar que los fondos provienen de actividades ilegales o disfrazar fondos de actividades ilegales, que está estructurado para evadir los requisitos de la BSA. o parece no servir a ningún negocio conocido o propósito legal aparente; o que la institución está siendo utilizada para facilitar la actividad delictiva. Los intentos de los clientes de eludir la BSA, generalmente mediante la estructuración de depósitos en efectivo por montos inferiores a US$10,000, dividiéndolos y depositándolos en diferentes días o en diferentes lugares, también violan la ley.

La base de datos financiera creada por estos informes es administrada por la Unidad de Inteligencia Financiera (FIU) de los EE. UU., llamada Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN), ubicada en Viena, Virginia. Los informes se ponen a disposición de los investigadores criminales de EE. UU., así como de otras UIF en todo el mundo, y FinCEN realiza análisis asistidos por computadora de estos informes para determinar tendencias y derivar investigaciones.

La BSA requiere que las instituciones financieras participen en la debida diligencia del cliente, o KYC, que a veces se conoce en el lenguaje como conozca a su cliente. Incluye obtener una identificación satisfactoria para asegurar que la cuenta está a nombre real del cliente y comprender la naturaleza esperada y el origen del dinero que fluye a través de las cuentas del cliente. Otros clientes, como los que tienen cuentas bancarias privadas y los de funcionarios de gobiernos extranjeros, están sujetos a una debida diligencia mejorada porque la ley considera que esas cuentas tienen un mayor riesgo de lavado de dinero. Todas las cuentas están sujetas a un seguimiento continuo, en el que el software interno del banco analiza las transacciones y marca para inspección manual aquellas que se encuentran fuera de los parámetros específicos. Si una inspección manual revela que la transacción es sospechosa,

Los reguladores de las industrias involucradas son responsables de asegurar que las instituciones financieras cumplan con la BSA. Por ejemplo, la Reserva Federal y la Oficina del Contralor de la Moneda inspeccionan regularmente los bancos y pueden imponer multas civiles o remitir asuntos para enjuiciamiento penal por incumplimiento. Varios bancos han sido multados y procesados ​​por incumplimiento de la BSA. El más famoso, Riggs Bank, en Washington DC, fue procesado y expulsado funcionalmente del negocio como resultado de no aplicar los controles adecuados de lavado de dinero, particularmente en lo que respecta a figuras políticas extranjeras.

Además de la BSA, EE. UU. impone controles sobre el movimiento de divisas a través de sus fronteras, exigiendo que las personas informen el transporte de efectivo en exceso de US$10,000 en un formulario llamado Informe de Transporte Internacional de Divisas o Instrumentos Monetarios (conocido como CMIR). Asimismo, las empresas, como las concesionarias de automóviles, que reciben efectivo en exceso de US$10,000 deben presentar un Formulario 8300 ante el Servicio de Impuestos Internos, identificando la fuente del efectivo.

El 1 de septiembre de 2010, la Red de Ejecución de Delitos Financieros emitió un aviso sobre "sistemas informales de transferencia de valor" que hace referencia a Estados Unidos contra Banki.

En los Estados Unidos, se perciben las consecuencias de las regulaciones contra el lavado de dinero (AML). Estas consecuencias no deseadas incluyen la publicación por parte de FinCEN de una lista de "negocios riesgosos", que muchos creen que apuntaron injustamente a los negocios de servicios monetarios. La publicación de esta lista y las consecuencias subsiguientes, los bancos eliminando indiscriminadamente el riesgo de los MSB, se conoce como Operación Choke Point. La Red de Ejecución de Delitos Financieros emitió una Orden de Orientación Geográfica para combatir el lavado de dinero ilegal en los Estados Unidos. Esto significa que las compañías de seguros de títulos en los EE. UU. están obligadas a identificar a las personas físicas detrás de las compañías que pagan en efectivo las compras de bienes inmuebles residenciales por encima de un monto determinado en ciertas ciudades de los EE. UU.

Sanciones penales

El lavado de dinero ha sido tipificado como delito en los Estados Unidos desde la Ley de Control del Lavado de Dinero de 1986. La ley, contenida en la sección 1956 del Título 18 del Código de los Estados Unidos, prohíbe a las personas participar en una transacción financiera con ganancias generadas a partir de ciertos delitos, conocidos como "actividades ilícitas especificadas" (SUA). La ley exige que una persona tenga la intención específica de ocultar el origen, la propiedad o el control de los fondos al realizar la transacción. No hay un umbral mínimo de dinero, y ningún requisito de que la transacción haya tenido éxito en disfrazar el dinero. Una "transacción financiera" se ha definido ampliamente y no es necesario que involucre a una institución financiera, ni siquiera a una empresa. Simplemente pasar dinero de una persona a otra, con la intención de ocultar la fuente, propiedad, ubicación o control del dinero, se ha considerado una transacción financiera conforme a la ley. La posesión de dinero sin una transacción financiera o la intención de ocultarlo no es un delito en los Estados Unidos.Además del lavado de dinero, la ley contenida en la sección 1957 del Título 18 del Código de los Estados Unidos, prohíbe gastar más de US$10,000 derivados de un SUA, independientemente de si el individuo desea disfrazarlo. Conlleva una sanción menor que el lavado de dinero y, a diferencia del estatuto de lavado de dinero, requiere que el dinero pase a través de una institución financiera.

Según los registros recopilados por la Comisión de Sentencias de los Estados Unidos, en 2009, el Departamento de Justicia de los Estados Unidos condenó típicamente a poco más de 81.000 personas; de estos, aproximadamente 800 son condenados por lavado de dinero como cargo principal o más grave. La Ley contra el Abuso de Drogas de 1988 amplió la definición de institución financiera para incluir empresas como concesionarios de automóviles y personal de cierre de bienes raíces y les exigió que presentaran informes sobre grandes transacciones en moneda. Requería verificación de identidad de quienes compran instrumentos monetarios por más de $3,000. La Ley Annunzio-Wylie contra el lavado de dinero de 1992 reforzó las sanciones por violaciones de la BSA, exigió los llamados "Informes de actividades sospechosas" y eliminó los "Formularios de remisión penal" utilizados anteriormente, exigió la verificación y el mantenimiento de registros para las transferencias electrónicas y estableció el Grupo asesor de la Ley de secreto bancario. (BSAAG). La Ley de Supresión del Lavado de Dinero de 1994 requería que las agencias bancarias revisaran y mejoraran la capacitación, desarrollaran procedimientos de examen contra el lavado de dinero, revisar y mejorar los procedimientos para remitir casos a los organismos encargados de hacer cumplir la ley, simplificó el proceso de exención del informe de transacciones de divisas, exigió que cada negocio de servicios monetarios (MSB, por sus siglas en inglés) fuera registrado por un propietario o persona que controle, obligó a cada MSB a mantener una lista de negocios autorizados para actuar como agentes en relación con los servicios financieros ofrecidos por la MSB, hizo que la operación de una MSB no registrada fuera un delito federal y recomendó que los estados adopten leyes uniformes aplicables a las MSB. La Ley de Estrategia de Lavado de Dinero y Delitos Financieros de 1998 requería que las agencias bancarias desarrollaran capacitación contra el lavado de dinero para los examinadores, requería que el Departamento del Tesoro y otras agencias desarrollaran una "Estrategia Nacional de Lavado de Dinero", creó la "Estrategia de Lavado de Dinero de Alta Intensidad y Área de Delitos Financieros Relacionados" (HIFCA) Task Forces para concentrar los esfuerzos de aplicación de la ley a nivel federal, estatal y local en zonas donde prevalece el lavado de dinero. Las zonas HIFCA pueden definirse geográficamente o pueden crearse para abordar el lavado de dinero en un sector industrial, una institución financiera o un grupo de instituciones financieras.

La Ley de Reforma de Inteligencia y Prevención del Terrorismo de 2004 enmendó la Ley de Secreto Bancario para exigir que el Secretario del Tesoro establezca normas que requieran que ciertas instituciones financieras informen las transmisiones electrónicas transfronterizas de fondos, si el Secretario determina que el informe es "razonablemente necesario" en "anti-lavado de dinero/lucha contra el financiamiento del terrorismo (Anti-Money Laundering/Combating the Financing of Terrorism ALD/CFT)".

Casos notables

• Bank of Credit and Commerce International: Cantidad desconocida, estimada en miles de millones, de ganancias criminales, incluido el dinero del narcotráfico, lavado a mediados de la década de 1980.
• Banco de Nueva York: 7.000 millones de dólares de fuga de capitales rusos lavados a través de cuentas controladas por ejecutivos bancarios, finales de la década de 1990.
• BNP Paribas, en junio de 2014, se declaró culpable de falsificación de registros comerciales y conspiración, al haber violado las sanciones de Estados Unidos contra Cuba, Irán y Sudán. Acordó pagar una multa de 8.900 millones de dólares, la mayor jamás realizada por violar las sanciones de Estados Unidos.
• BSI Bank, en mayo de 2017, fue cerrado por la Autoridad Monetaria de Singapur por infracciones graves de los requisitos contra el lavado de dinero, supervisión deficiente de la gestión de las operaciones del banco y mala conducta grave de parte del personal del banco.
• Banco BTA: $ 6 mil millones de fondos bancarios malversados ​​o prestados fraudulentamente a empresas ficticias y participaciones en el extranjero por el ex presidente y director ejecutivo de los bancos, Mukhtar Ablyazov.
• Charter House Bank: Charter House Bank en Kenia fue colocado bajo administración legal en 2006 por el Banco Central de Kenia después de que se descubrió que el banco estaba siendo utilizado para actividades de lavado de dinero por varias cuentas que contenían información faltante del cliente. Se habían lavado más de $1.500 millones antes de que se descubriera la estafa.
• Danske Bank + Swedbank: $ 30 mil millones - $ 230 mil millones de dólares estadounidenses lavados a través de su sucursal de Estonia. Esto se reveló el 19 de septiembre de 2018. Francia se unió a las investigaciones de Dinamarca, Estonia, el Reino Unido y los EE. UU. En febrero de 2019. El 19 de febrero de 2019, Danske Bank anunció que dejaría de operar en Rusia y los Estados bálticos. Esta declaración se produjo poco después de que el regulador bancario de Estonia, Finantsinspektsioon, anunciara que cerraría la sucursal estonia de Danske Bank. La investigación ha crecido para incluir a Swedbank, que puede haber lavado $4.3 mil millones. Más en el escándalo de lavado de dinero de Danske Bank.
• Deutsche Bank fue acusado de un gran esquema de lavado de dinero, denominado Global Laundromat, que involucraba cuentas rusas secretas que fueron transferidas de bancos de la Unión Europea en Estonia, Letonia y Chipre entre 2010 y 2014. Fuentes periodísticas estimaron que el valor total de la moneda lavada era como alto como $ 80 mil millones. El banco también está bajo investigación por su implicación en el mayor escándalo bancario de Europa a través del Danske Bank de Dinamarca, que blanqueó 200.000 millones de euros, también de fuentes rusas.
• El Banco Islámico de Dubái de los Emiratos Árabes Unidos fue acusado de "a sabiendas y deliberadamente" proporcionar "servicios financieros y otras formas de apoyo material a los operativos de al-Qaeda" cuando el grupo terrorista estaba planeando la ejecución de los ataques del 11 de septiembre contra los Estados Unidos. Además, la sucursal de Sharjah del Standard Chartered Bank también participó en la apertura de las cuentas de los agentes terroristas y permitió que se realizaran transacciones financieras entre ellos y Khalid Sheikh Mohammed, “el principal arquitecto de los ataques del 11 de septiembre”.
• Archivos de FinCEN: el 21 de septiembre de 2020, el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) reveló los archivos de FinCEN, sobre la participación de aproximadamente $ 2 billones en transacciones por parte de algunos de los bancos más grandes del mundo. Los archivos de FinCEN también revelaron que Gunes General Trading, con sede en Dubai, canalizó dinero del estado iraní a través del sistema bancario central de los EAU y procesó $ 142 millones en 2011 y 2012.
• Fortnite. En 2018, la firma de seguridad cibernética Sixgill se hizo pasar por clientes y descubrió que los detalles de la tarjeta de crédito robada se pueden usar para comprar la moneda del juego de Fortnite (V-Bucks) y luego las compras en el juego, para venderlas por dinero "limpio". Epic Games, los creadores de Fortnite, respondieron instando a los clientes a proteger sus cuentas.
• HSBC, en diciembre de 2012, pagó multas récord de $1.9 mil millones por lavado de dinero de cientos de millones de dólares para narcotraficantes, terroristas y gobiernos sancionados como Irán. El lavado de dinero ocurrió a lo largo de la década de 2000.
• Instituto para las Obras de Religión: las autoridades italianas investigaron transacciones sospechosas de lavado de dinero por un monto de US$218 millones realizadas por el IOR a varios bancos italianos.
• Liberty Reserve, en mayo de 2013, fue incautada por las autoridades federales de los Estados Unidos por lavar $6 mil millones.
• Nauru: US$70 mil millones de fuga de capitales rusos lavados a través de bancos ficticios extraterritoriales no regulados de Nauru, finales de la década de 1990
• Sani Abacha: US$2-5 mil millones de activos gubernamentales lavados a través de bancos en el Reino Unido, Luxemburgo, Jersey (Islas del Canal) y Suiza, por el presidente de Nigeria.
• Standard Bank: Standard Bank South Africa London Branch: la Autoridad de Conducta Financiera (FCA) ha multado a Standard Bank PLC (Standard Bank) con £7,640,400 por fallas relacionadas con sus políticas y procedimientos contra el lavado de dinero (AML) sobre clientes de bancos corporativos y privados conectados a las personas expuestas políticamente (PEP).
• Standard Chartered: pagó 330 millones de dólares en multas por lavado de dinero de cientos de miles de millones de dólares para Irán. El lavado de dinero tuvo lugar en la década de 2000 y se produjo durante "casi una década para ocultar 60.000 transacciones por valor de 250.000 millones de dólares".
• Westpac: el 24 de septiembre de 2020, Westpac y AUSTRAC acordaron una sanción de 1300 millones de dólares australianos por las infracciones de Westpac de la Ley contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo de 2006, la multa más grande jamás emitida en la historia empresarial australiana.

Individuos

• José Franklin Jurado-Rodríguez, ex alumno del Departamento de Economía de la Escuela de Graduados en Artes y Ciencias de la Universidad de Harvard y la Universidad de Columbia, fue condenado en Luxemburgo en junio de 1990 "en lo que fue uno de los casos de lavado de dinero de drogas más grandes jamás presentados en Europa" y los EE. 1996 de lavado de dinero para el capo del Cartel de Cali José Santacruz Londoño. Jurado-Rodríguez se especializó en "pitufeo".
• Ng Lap Seng: El desarrollador inmobiliario multimillonario chino de Macao fue condenado a cuatro años de prisión en mayo de 2018 por sobornar a dos diplomáticos, incluido el expresidente de la Asamblea General de las Naciones Unidas, John William Ashe, para que lo ayudaran a construir un centro de conferencias en Macao. para la Oficina de las Naciones Unidas para la Cooperación Sur-Sur (UNOSSC), encabezada por el Director Yiping Zhou. El caso de corrupción fue el peor escándalo financiero para las Naciones Unidas desde el abuso del programa iraquí de petróleo por alimentos hace más de 20 años. Ng Lap Seng, de 69 años, fue condenado en el Tribunal Federal de Distrito de Manhattan por dos cargos de violación de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero, un cargo de pago de sobornos, un cargo de lavado de dinero y dos cargos de conspiración.
• Ferdinand Marcos: Monto desconocido, estimado en US$10 mil millones de activos gubernamentales lavados a través de bancos e instituciones financieras en los Estados Unidos, Liechtenstein, Austria, Panamá, Antillas Neerlandesas, Islas Caimán, Vanuatu, Hong Kong, Singapur, Mónaco, Bahamas, los Vaticano y Suiza.