Crédito comercial

Crédito comercial es el préstamo otorgado por un comerciante a otro cuando los bienes y servicios se compran a crédito. El crédito comercial facilita la compra de suministros sin pago inmediato. Las organizaciones empresariales suelen utilizar el crédito comercial como fuente de financiación a corto plazo. Se otorga a aquellos clientes que tienen una cantidad razonable de capacidad financiera y buena voluntad. (Kuveya, 2020)

Hay muchas formas de crédito comercial de uso común. Varias industrias utilizan varias formas especializadas. Todos ellos tienen en común la colaboración de las empresas para hacer un uso eficiente del capital para lograr diversos objetivos empresariales.

El crédito comercial es el mayor uso de capital para la mayoría de los vendedores de empresa a empresa (B2B) en los Estados Unidos y es una fuente fundamental de capital para la mayoría de las empresas. Por ejemplo, Wal-Mart, el minorista más grande del mundo, ha utilizado el crédito comercial como una fuente de capital mayor que los préstamos bancarios; El crédito comercial de Wal-Mart es 8 veces la cantidad de capital invertido por los accionistas.

Ejemplo

El operador de un puesto de helados puede firmar un contrato de franquicia, en virtud del cual el distribuidor acepta proporcionar existencias de helados en los términos "Net 60" con un diez por ciento de descuento en el pago dentro de los 30 días, y un 20% de descuento en el pago dentro de los 10 días. Esto significa que el operador tiene 60 días para pagar la factura en su totalidad. Si las ventas son buenas dentro de la primera semana, el operador puede enviar un cheque por la totalidad o parte de la factura y obtener un 20% adicional sobre el helado vendido. Sin embargo, si las ventas son lentas, lo que lleva a un mes de bajo flujo de efectivo, entonces el operador puede decidir pagar dentro de los 30 días, obteniendo un 10% de descuento, o usar el dinero por otros 30 días y pagar el monto total de la factura dentro de los 60 días..

El distribuidor de helados puede hacer lo mismo. Recibir crédito comercial de proveedores de leche y azúcar en términos de 30 netos, 2% de descuento si se paga dentro de los diez días, significa que aparentemente están tomando una posición de pérdida o desventaja en esta red de saldos de crédito comercial. ¿Por qué harían esto? Primero, tienen un margen sustancial sobre los ingredientes y otros costos de producción del helado que venden al operador. Hay muchas razones y formas de administrar los términos de crédito comercial en beneficio de una empresa. El distribuidor de helados puede estar bien capitalizado ya sea de los propietarios' inversión o de las ganancias acumuladas, y puede estar buscando expandir sus mercados. Pueden ser agresivos al tratar de localizar nuevos clientes o ayudarlos a establecerse. No les conviene que los clientes quiebren debido a inestabilidades en el flujo de efectivo, por lo que sus términos financieros tienen como objetivo lograr dos cosas:

1. Permitir que los helados de arranque perciban la capacidad de desajustar su inversión en inventario por un tiempo, mientras aprenden sus mercados, sin tener un balance negativo dramático en su cuenta bancaria que podría sacarlos de los negocios. Esto es en efecto, un préstamo comercial a corto plazo hecho para ayudar a ampliar el mercado y la base de clientes del distribuidor.
2. Al rastrear quién paga, y cuando, el distribuidor puede ver problemas potenciales en desarrollo y tomar medidas para reducir o aumentar la cantidad permitida de crédito comercial que se extiende a prosperar o exposición a pérdidas de clientes que van a la quiebra que nunca pagarían por el helado entregado.

Alternativas

Una alternativa al crédito comercial directo es cuando un proveedor ofrece entregar un producto en consignación a un comerciante, p. una tienda de regalos. Los términos del acuerdo significan que el proveedor original retiene la propiedad de los bienes hasta que la tienda los venda. El crédito comercial ha sido identificado como una fuente crítica de financiamiento a corto plazo para las empresas manufactureras que cotizan en bolsa. Un contrato de crédito comercial es un acuerdo legalmente vinculante entre dos partes que permite a un comprador comprar bienes o servicios a cuenta y pagar al proveedor en una fecha posterior.