Banco mutual

Una caja de ahorro y crédito o banco mutual (en inglés mutual savings bank) es una institución financiera constituida por un gobierno central o regional, sin capital social, propiedad de sus miembros que suscriben un fondo común. De este fondo se pagan siniestros, préstamos, etc. Las ganancias después de las deducciones se comparten entre los miembros. La institución está destinada a proporcionar un lugar seguro para que los miembros individuales ahorren e inviertan esos ahorros en hipotecas, préstamos, acciones, bonos y otros valores y para compartir las ganancias o pérdidas que resulten. Los miembros son dueños del negocio.

Historia

La institución identificada con mayor frecuencia como la primera caja de ahorros moderna fue la "Sociedad de Ahorros y Amigos" organizada en 1810 por el reverendo Henry Duncan de la Iglesia Presbiteriana de Ruthwell en Dumfriesshire, Escocia. Duncan estableció una sociedad amistosa para crear una institución cooperativa de depósito a fin de permitir que sus feligreses más pobres tuvieran cuentas de ahorro que devengaran intereses por enfermedad y vejez. Otro precursor de las cajas de ahorro modernas fueron las ideas de Friedrich Wilhelm Raiffeisen que condujeron a las uniones de crédito rurales y los bancos cooperativos. Las organizaciones voluntarias europeas y las "sociedades amigas" sirvieron de inspiración para sus contrapartes estadounidenses incorporadas por el estado.

Estas primeras cajas de ahorro se concibieron como esfuerzos filantrópicos, diseñados para ayudar a las clases pobres y trabajadoras. Los bancos fueron fundados por filántropos que asumieron los cargos de fideicomisarios, gerentes y directores de cajas de ahorros como oportunidades para enseñar a la clase trabajadora las virtudes del ahorro y la autosuficiencia al brindarles la seguridad de ahorrar su dinero. El primer banco de ahorros mutuo incorporado en los EE. UU. fue Provident Institution for Savings en Boston. Su carta de 1816 fue la primera legislación gubernamental en el mundo para salvaguardar las cajas de ahorro. En 2015, el banco mutuo más antiguo (y más grande) de EE. UU. era el Eastern Bank of Boston, con aproximadamente $10 mil millones en activos. Fue fundado en 1818 en Salem, Massachusetts, como el Banco de Ahorros de Salem. En 2020, Eastern Bank desmutualizó y cotizó sus acciones en la Bolsa de Valores de Nueva York.

Desde la década de 1970, cuando se desreguló la industria, miles de cajas de ahorro mutuo se han convertido en sociedades anónimas, recaudando más de 40.000 millones de dólares. En 2010, solo quedaban unos 600. Estas conversiones a menudo han resultado en grandes recompensas financieras para los principales ejecutivos bancarios. Los bancos de ahorro mutuo actuales incluyen Dollar Bank, Ridgewood Savings Bank, Middlesex Savings Bank y Liberty Bank.

Banca mutua en Australia

A partir de la década de 1980, varias sociedades de crédito hipotecario en Australia se convirtieron en bancos, pero se les exigió que se desmutualizaran al hacerlo. Estos incluyeron Advance Bank (anteriormente NSW Building Society), St. George, Suncorp, Metway Bank, Challenge Bank, Bank of Melbourne y Bendigo Bank. Un cambio en la regulación significó que las sociedades de crédito hipotecario y las cooperativas de ahorro y crédito ya no estaban obligadas a desmutualizarse al convertirse en bancos, y varias, incluido Heritage Bank, se han convertido desde 2011 conservando su estado y estructura como organizaciones mutuales.

Uso y diseño

Las cajas de ahorros mutuos fueron diseñadas para estimular el ahorro de los individuos; la función exclusiva de estos bancos es proteger los depósitos, hacer inversiones limitadas y seguras y proporcionar intereses a los depositantes. A diferencia de los bancos comerciales, las cajas de ahorros no tienen accionistas; la totalidad de las ganancias más allá del mantenimiento del banco pertenece a los depositantes de la caja de ahorro mutuo. Las cajas de ahorros priorizan la seguridad y, como resultado, históricamente se han caracterizado por ser conservadoras en sus inversiones. Este conservadurismo es lo que permitió que los bancos de ahorro mutuo se mantuvieran estables durante el período turbulento de la Gran Depresión, a pesar de la quiebra de los bancos comerciales y las asociaciones de ahorro y préstamo.